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我想问一个问题，去年暂估的成本必须填写纳税调整明细表，但是我今年可以取得去年的成本票，还需要填写吗？因为填写了纳税调整明细表就不需要取得成本发票了吧？
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2019-05-28
我19年账面营业外支出有笔税收滞纳金，净利润是负数，但是我做19年汇算清缴时忘了税收滞纳金调整利润了，请问这是明年做汇算清缴时补调整还是如何处理合适呢？
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2020-07-27
老师，税收滞纳金在填报企业所得税汇算清缴时， 我填在罚没支出里面，在纳税调整项目明细表时填的税收滞纳金调增，现在进行风险扫描，出现这个
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2021-03-05
19年报表纳税调整明细表中调增2086.52元,今年填所得税申报表的时候发现填错了,这样一来总的以前年度亏损数就比总亏损额少2086.52元,20年申报汇算清缴以前年度损益调整没办法改动了，请问这个调整的数怎么处理?
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2020-05-12
因为去年一个视同销售没有做收入但是正常开具了发票缴纳了增值税，造成增值税申报表上的销售额与财务报表上的营业收入不符合，所得税申报按照正确的收入来还是按照错误的收入填写后在纳税调整里边调整啊？如果调整的话所得税申报表里对应哪个名目?
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2017-04-14
老师 我公司是小规模纳税人 所有税缴纳完后 不欠税了 但是应交税费-应交增值税-应交销项税额 科目余额是负数-2896.29 应如何调整 把帐调平？
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2024-07-15
发票丢失怎么处理，特别是17%增值税专用发票和17%增值税普通发票
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2017-08-24
请问午托班，比较小的，税局叫去做税怎么做，有什么要特别注意的吗？
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2021-12-28
我要调整历史遗留所欠发票，做营业外支出还是以前调整损益调整？
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2018-01-08
以前年度损益调整只能调整损益损益类科目，不能调整往来科目吧？
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2018-03-02
我想问下您，专家评审费无票的话，不可以税前扣除，那么需要纳税调整嘛
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2024-02-19
小规模纳税人申报增值税时由于四舍五入的原因，多了0.01怎么做账调整
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2019-07-02
老师，计提以前年度损益调整，连滞纳金一起吗
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2021-05-16
前期财务做账借：应付账款贷：银行存款现在调账做无票费用处理，汇算清缴的时候做纳税调整处理 借：以前年度损益调整，贷：应付账款 ，是不是我2021.12月份做这边分录，然后2022年5月31日做2021年汇算清缴纳税调增是吗
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2022-01-15
2016年做了预提费用8万元，科目借管理费用8万，贷预提费用8万，费用实际未发生，做2016年汇算清缴时未做纳税调增。2017年发现后，调整科目，借预提费用8万，贷以前年度损益调整8万。2017年汇算清缴时，是否还要做纳税调增
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2017-04-06
所得税，调增和调减。1、资产账面>计税基础，应纳税暂时性差异，应该纳税调减对吧？2、如果<，形成可抵扣暂时性差异，纳税调增对吗？3、不知道什么时候调增和调减，总算混淆？4.确认的递延所得税不知道什么时候，用整数，什么时候用负号表示
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2020-07-19
纳税调整所交的企业所得税。怎么做分录。是直接借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款 ？你好，完整分录是这样的 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整可是小企业的软件里面已经没有以前年度损益调整科目。那应该怎么做呢？
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2018-06-07
老师，新成立的化肥生产企业，使用小企业会计准则还是企业会计准则好？是申请一般纳税人还是小规模纳税人好？建账方面有特别的规定吗？
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2015-03-24
请问16年有一笔10000的装修费应计入研发支出误入管理费用 18年发现之后想调整 请问应该怎么调整18年的账 借贷科目分别是什么？
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2019-06-20
请问税率发生变动后双方约定按照增值税纳税义务发生时间适用新税率并同时调整合同不含税金额及税金与税率发生变动后双方约定按照增值税纳税义务发生时间适用新税率，但不调整合同不含税金额及税金，这个在会计处理上是分别影响的是什么科目？能否老师用一个案例给我大白话解释一下？
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2022-03-24
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