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天诚建筑公司系增值税一般纳税人。10月份销项税额为110万元，当期认证抵扣的进项税额为155万元。11月份销项税额为320万元，当期认证抵扣的进项税额为240万元;当月部分钢材被盗，应转出进项税额61万元。12月10日，申报缴纳11月份增值税(单位:万元)
(1)请计算10月应纳增值税税额。
.(2)请列出11月进项税额转出的会计分录。(3)请计算11月应纳增值税税额。
(4)请列示11月结转增值税的会计分录。
·(5)请列示12月申报缴纳11月增值税的会计分录。(6)请填列12月申报缴纳11月增值税的纳税申报表。
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2024-07-03
老师，汇算清缴我的应纳税所得额是548000元，是小微企业，怎么显示缴税146000元呢。不应该是14600元吗
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2021-05-07
老师：适用固定资产一次性扣除后，全年应纳税所得额不达300万还是小微企业对吗？
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2022-12-01
企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间【延续到2027年12月31日】新购进的设备、器具（指除房屋、建筑物以外的固定资产），单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。
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2024-09-20
这里的摊销费5万，未做扣缴税款的处理，不是应该可以抵扣吗，那应该调减应纳税所得额才对吧
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2021-08-13
某居民个人2022年每月取得工资收入15000元，每月缴纳社保费用400元，该居民个人全年均享受每月1 000元子女教育和每月1 000元赡养老人专项附加扣除。
（累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入－累计免税收入－累计减除费用－累计专项扣除－累计专项附加扣除－累计依法确定的其他扣除）
要求：列公式分别计算1月和2月的应纳税所得额
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2022-11-29
增值税纳税申报表二20栏次红字专用发票注明的进项税额一不小心填成了19栏次纳税检查应补缴税额怎么调整
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2017-12-22
小规模（个体工商户）季度征收，应纳税额4560.44，减征额2920.44，要填写增值税减免税申报表。其中本期发生额，本期应抵减税额，本期实际抵减税额 各应填写哪些数据。这张表填错了是要去税务局更正吗
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2020-07-03
老师， 小规模纳税人， 当期的增值税=0， 但是购买了税控盘280. 如果我把税控盘申报了， 那么，我主表的应纳税额合计会不会是负数？
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2020-11-05
请问老师，工商年报里的纳税总额是财务软件里应交税费的贷方吗
1/1763
2020-04-29
老师您好！请问下小规模纳税人现年度应纳税所得额不超过100万元的实际所得税税率是多少？
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2019-11-27
老师你好，现在小规模纳税人所得税税率是应纳税所得额不超过100万的按5%征收，100到300万的按10%征收对吗
1/1310
2019-06-05
小规模纳税人月末的应交税费一应交增值税货方余额还应转入哪个科目?会计分录怎么做?
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2019-02-01
一般纳税人，什么时候资产负责表里的应交税金的金额比营业收入金额大？
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2017-01-12
简易计税的增值税一般纳税人 进项税额转出,借的成本和进项税额贷应付,借主营业务成本贷应交税费应交增值税进项转出,这样怎么处理呢？
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2021-09-26
《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号），根据该文件的过渡政策，试点纳税人中的小规模纳税人（以下称小规模纳税人）跨县（市）提供建筑服务，应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额，按照3%的征收率计算应纳税额。
问题1：开票时是否差额开票？
问题2：若是在同一个县市的，小规模有分包的情形，是否一样可以差额计税？开票时选择差额开票？
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2022-11-12
月末结转增值税的分录是这样吗？借：应交税费－应交增值税－销项税额 贷：应交税费－应交增值税－进项税额 差额 贷：应交税费－应交增值税（转出未交增值税） 再做一笔 借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费－未交增值税 实际缴纳 借:应交税费－未交增值税 贷：银行存款
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2018-01-17
是一般纳税人，年末没有结转应交税费-应交增值税下面的余额，现在结转可以吗？
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2019-03-29
老师你好,商贸业小规模纳税人开的销售发票是含税的吧,计算应纳税额时:发票金额/1.03*0.03对吗,可是税管员却说发票金额*0.03哪个对呀
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2015-05-15
企业所得税:不征税收入，对应的成本费用可以计算企业 应纳税所得额时扣除吗
2/2209
2021-08-02
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