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请问公司处置汽车，缴纳的增值税是计入应交税费-应交增值税-销项税还是应交税费-应交增值税-未交增值税
1/1266
2020-05-06
老师您好，请问我12月的销项小于进项了，我认证时从待认证转进项税，以前销大于进时做，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值说 贷：应交税费-未交增值税 但是我现在是进大于销了，我该怎么做啊
1/671
2019-12-30
我这个问题是连续的，上面老师给 答案是，
借应交税金-应交增值税-销项税 70
借应交税金-应交增值税-未交增值税 30
贷应交税金-应交增值税-进项税100，这是这个有的月底分录，我的意思是下有销项税80，进项有60，到了下月底我的分录是什么，税的，我认为下个月底是没有要交的税在转到再下一个月，我认为是还有10进项
1/494
2019-09-02
一般纳税人 人力资源有限公司 劳务派遣小时工薪资 开具普票 可以选择差额征收 税率为0吗
1/1130
2021-09-30
人力资源劳务派遣业务的代发工资，税额在1.5%左右，是怎么计算出来的?难道是不缴纳增值税吗
1/1139
2019-07-01
社保是按照应付工资交，还是实发工资交
1/789
2019-07-01
老师，请教一下问题：
1、如果这个月只有进项，没有销项，可以不做分录是吗？如果做分录的话，应该怎么做？借：应交税费--应交增值税--未交增值税，贷：应交税费--应交增值费--进项税项，这样对吗？
2、2月份有个分录错了，现在可以反结账吗？金蝶软件，想重新修改一下那个分录
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2022-04-01
年末应交税费_未交增值税借方有余额，应交税费_待认证进项税借方有余额，应交税费_应交增值税（销项税）贷方有余额，如何结转？
2/878
2021-01-08
期末报表日，应交税金-应交增值税-应交进项税（销）都是有余额的吧？应交税金-未交增值税没有余额是吧
1/488
2022-01-15
老师，期末应交增值税余额为负数，在要重分类进其他流动资产，要相应调减当期应交额吗
1/786
2022-01-08
如果月末做 这笔分录：应交税费-应交增值（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税，是不是这个科目 应交税费-应交增值（转出未交增值税），一直都有余额？
6/585
2017-05-16
老师你好，出口企业，在以前年度计提退税款时，分录记错，借应收退税款，贷应交税费（应交增值税进项税额）。现调账，借应交税费（应交增值税进项税额）贷应交税费（应交增值税出口退税）同时借应交税费（应交增值税进项税额转出）贷应交税费（应交增值税出口退税），金额就写错账方面累计金额，可以么？
1/905
2020-03-04
资产负债表中一月份应交税费是不是等于一月份所有应交税费减去借方加上年初余额
1/892
2019-03-01
已计入应交税费-待认证进项税额165.79，月末结转后，资产负债表也在应交税费一栏有显示-165.79，但反结后，资产负债表就不平了。
1/565
2018-01-13
请问老师我计提工资，有个税的情况下我直接在发放的时候直接做借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款，应交税费-应交个人所得税，还是要先计提工资的时候就把个税计提了？
1/587
2020-10-14
应付工资10000，个人承担社保1000.应交个税90，实发工资8910，这个分录怎么写
1/371
2021-03-04
老师，我这个题的分录是错的吗？
A公司出售一项专利技术，入账价值为50000元，已计提摊销20000元，无减值，出售时收入为40000元，增值税为2400元，请编制A公司记账凭证
借：固定资产清理30000
累计摊销20000
贷：无形资产50000
借：银行存款42400
贷：固定资产清理40000
应交税费-应交增值税（销项税额） 2400
借：固定资产清理10000
贷：资产处置损益10000
1/492
2020-07-22
老师，麻烦你了，看下
年折旧率=【（1-预计净残值率）/预计使用寿命】*100%
月折旧率=年折旧率/12
月折旧额=固定资产原价*月折旧率
电子产品预计净残值率，一般为5%对吧？实际工作中一定要有残值吗
小数点后一般几位数字？因为其中计算有约等于，我在反过来算，总数和原来的5574.34有出入，怎么办？
举例8月份购入电脑一台
借：固定资产-电脑 5574.34
应交税费-应交增值税-进项税额 724.66
贷：银行存款 6299
年折旧率=【（1-5%）/3】*100%≈31.67%
月折旧率=31.67%/12≈2.64%
月折旧额=5574.34*2.64%≈147.162576
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2021-10-04
老师，您好，我们是小规模纳税人，购入投影仪，记入固定资产，那我分录是借固定资产 贷银行存款还是借固定资产 应交税费—应交增值税（进项）贷 银行存款？
2/1313
2019-09-26
交易性金融资产会计大于税法100，是应纳税暂时性差异，为什么应交所得税还是会计利润-100而不是加100呢？
1/764
2021-05-31
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