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许老师

职称： 注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师

2021-03-04 08:25

同学你好！
借：管理费用   10000
    贷：应付职工薪酬     10000
借：其他应收款-社保/个税    1090
      贷：银行存款          1090
借：应付职工薪酬    10000
     贷：其他应收款      1090
          银行存款           8910

飞虎 追问

2021-03-04 10:20

你好，老师，应付10000元的工资包括了个人承担的1000块的社保，一万都计入公司的管理费用合适吗，帮忙解答一下，有点想不明白

许老师 解答

2021-03-04 12:43

这个是全额记入管理费用的啊
这个计提   是按应发工资计提的
个人承担部分     我通过其他应收款核算的
最后实发   没有10000元的

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相关问题讨论
您好，去社保局用劳动合同备案，增加人员上社保。社保一样带上员工辞职报告或者公司辞退报告，合同办理退保
2019-03-11 09:41:03
你好 计提，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保 缴纳，借：应付职工薪酬—社保 ，其他应收款（个人负担部分），  贷：银行存款
2021-11-17 15:04:21
你好，一般是当月扣当月的。
2019-10-15 22:36:20
同学你好 各地不一样的系统哦
2021-05-10 15:13:38
3、下次交社保时，比如说社保单上是1万，其中个人3千，公司7千，正常的做法是打款一万到社保专户里。入管理 费用 的也是7千。但是现在因为有这笔退款，我们只需打款4千到社保专户里，那么这个时候我们又要怎么处理，麻烦老师告知下完整的分录 ，谢谢
2015-08-31 10:59:59
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