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老师，之前未开票收入的税费，这样处理了：借：银行贷预收，借：预收 贷：收入 贷：应交税～销项，借：应交税～销项 贷：应交税～未交，但一直没有缴纳。现在又把之前的收入开了票，该怎么做？
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2019-10-10
应交税费-未交增值税出现借方，本月出现了2万钱，总账会计说要调到其他流动负债，这个月分录是做借 其他流动负债，贷应交增值税- 未交增值税，下个月我又要转回？
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2018-04-02
增值税未达30万免交税。我的附加税做零申报吗？
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2019-10-14
@朴老师，小规模纳税人未达30万收入分录如下正确吗？2019年度第四季度第三步没写到分录，如何调整分录
1.确认收入借:应收账款
贷:主营业务收入
贷:应交增值税销项
2.结转增值税借:应交增值税销项
贷:应交增值税-未交增值税
3.增值税免税借:应交增值 税-未交增值税
贷:营业外收入-税收免税
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2020-05-06
老师，多计提或者小计提税金，在交税后该怎么处理
1/403
2016-08-10
无形资产的原值是按发票上的未税金额入账吗
1/1069
2017-10-10
库存商品暂估了，发票在21年5月之前如果没有全部到位，那汇算清缴调增是具体怎么做？填没到的发票的合计未税金额吗？还有，调增会涉及到罚款吗？
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2021-01-19
老师您好！对于缴税这块有点不清楚，当月的应交税费，当月要计提是吧？下个月缴的时候做做，计提的增值是：借：应交税费-应交增值税（销项税）贷：应交税费-未缴增值税 附加税计提：借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 教育附加费 地方附加费 对吗？缴的时候借：应交税费-未缴增值税 税费-城建税 教育附加费 地方附加费应付贷：银行存款 是这样吗老师
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2021-01-07
现在小规模纳税人季销售额不超30万，不是不用报税么？这问题就出来了，比如4月份我这单位销售额9万多，还未确定本季是否报税，那本月的应交税金是不是应该在应交税金科目留着，那为啥月底资金报表不显示应交税金栏目没数字呢？资金报表也不平衡，我用的是用友T加
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2019-07-19
小规模不超过10万不用交增值税 原先计提的得怎么转出去 是借应交税费-应交增值税贷应交税费-转出未交增值税 吗
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2019-04-01
一般纳税人 增值税可以直接 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款吗
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2022-04-08
小规模企业开具专票，季度未超额，是不是只有开具专票的金额只交增值税和城建税，其他营业税附加就免了
1/934
2019-09-08
老师你好，我司为一般纳税人，出售二手车一辆金额为15000元，车辆购入时未抵扣增值税，现在应交纳多少增值税？
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2019-09-26
你好，发生销售时 销项税金登记 贷:应交税金-销项税额 扣款时借:应交税金-已交税金 那到年底，这个税金应该怎么弄
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2018-12-11
老师我想请教一下，我是小规模，都是无票收入，第二季度的收入当时已经是未税金额了，但是我申报的时候忘了又除了一遍1.01，我这个季度应该把差额加上申报是吧？但是我的增值税及附加费默认的是加完以后的收入带出来的金额，这样的话我的申报表和我的利润表的收入金额又不一样了,我该怎么调整呀？
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2024-10-11
内账不做销项和进项税，只是在下月交税时才知道交了多少增值税，那上月的应交税费—未交增值税要怎么做？
1/1019
2019-03-29
收入，银行收到款， 借，应收账款 贷主营业务收入
应交税费应交增值税 销项税额 还是
贷，应交税费未交增值税？
1/2212
2019-09-26
老师，建筑行业，期末销项税额是10万，进项税额8万，期末转出未交税额是2万吗？可以不做转出未交这个科目分录吗？
4/16
2023-04-07
个人所得税年收入未到12万，补交未达到400是否不用做汇算清缴？
1/690
2023-03-02
老师，请问我的进项税33万，我只认证了1.6万，销项1.3万，那么我需要做会计分录借：销项1.3，借：转出未交31.7，贷：进项33。然后借：未交31.7，贷：转出未交31.7，是这样做吗？
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2019-12-28
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