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#提问＃小规模纳税人纸发生了两笔业务
借：库存现金 贷：主营业务成本 应交税费 还有借：应付职工薪酬 贷银行存款
利润表项目填税金及附加吗？？
营业成本要填吗？
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2020-07-13
老师请问一般纳税人收入是
借银行存款5000
贷主营业务收入4350
贷应交税费—增值税-销项650
如果是购入的成本发票
借主营业务成本1740
借应交税费—增值税—进项
贷银行存款2000
税率是13%的一般纳税人此时这个企业所得税怎么计算吗，是主营收入不含税4350–主营成本不含税1740吗提现的利润就是2610这个数据就是在利润总额体现吗
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2021-10-09
韦老师周末愉快！保安员工资我是这样做的借：主营业务支出
贷：银行存款
贷：其他应收款一个人社保费
贷：应交税费一应交个人所得税
是否要通过计提工资？
借：主营业务支出
贷：应付职工薪酬
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2021-04-17
小型微利企业所得税计算方法 每个月还用计提吗
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2016-12-14
某互联网公司2021年度的收入和费用如下:营业收入8000万元；营业成本2000万元；营业税金及附加50万元；营业费用、管理费用分别为100万元、300万元；投资收益80万元；营业外收入10万元，营业外支出40万元。
经会计师事务所审计，发现下列问题：
（1）管理费用300万元中列支了20万元的业务招待费，办公楼不含增值税租金120万元（租期2021年10月1日至2022年9月30日），企业提取坏账减值准备62万元，管理部门支出98万元。
（2）营业外支出40万元，其中公益捐赠20万元，直接捐赠10万元，税收滞纳金10万元。
（3）投资收益80万元，其中国债利息收入20万元，税后分红60万元。
要求：(1)计算该互联网公司全年应交企业所得税。
(2) 写出应交企业所得税的会计分录
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2023-11-18
年会奖品，可以直接分录：1）借：管理费用—福利费等 贷：主营业务收入 应交税费--进项税额转出 2）主营业务成本 贷：库存商品 对吗
2.如果去年有奖金的员工，没有计提，现在支付了怎么入分录呀？
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2022-04-11
自收自支单位中，涉及到企业所得税。每季度需要计提吗？假如计提，会计分录应该怎么做？
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2017-05-24
某工业项目需要投入固定资金300万元，该项目建设期2年，建设期资本化利息50万元，经营期5年，固定资产期满残值收入30万元。该项目投产后，预计年营业收入160万元，年付现成本60万元。经营期每年支付借款利息35万元，经营期结束时还本。该企业采用直线法计提折旧，所得税率25%，设定折现率10%。
要求：1）计算该投资项目建设期净现金流量、经营期年净现金流量和终结点净现金流量。
2）获利指数，评价该投资项目是否可行。
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2023-12-11
什么是营业外支出？营业外支出为什么放在损益表里？营业外支出怎么计算？
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2018-11-12
请问老师，刚10月份开始经营的一般纳税人，如何计提当月的生产材料
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2016-11-18
事业单位对无形资产计提摊销时，应当按月计提，按照实际计提的金额，计提的分录为
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2019-04-26
你好这边注册营业执照，因经营范围有进出口货物，上面提示要备案
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2021-03-01
老师好，18年汇算清缴的营业收入与成本等信息，是把每季度提交的企业所得税申报的数据累加吗？然后汇总提交吗？
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2019-05-19
小微型企业增值税季度未达45万，免增值税，那还需要计提增值税税金附加吗？
小微企业季度计提所得税 是按照本年累计利润总额*12.5%*20%-上季度预缴的吗？
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2021-07-06
注册资金的印花税需要计提吗，小企业会计准则下
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2016-11-06
企业所得税计提和实际缴纳不同怎么做会计分录
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2022-01-14
小规模季度计提企业所得税分录怎么做，怎么计算
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2018-07-07
一般纳税人企业，防伪税控系统服务费减免增值税，贷方计入"营业外收入－政府补助“，还是“营业外收入－减免税款”？还是什么？
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2016-08-04
商贸公司已办理营业执照，税务登记应该先去哪弄？需要提供什么资料？
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2018-01-11
老师，报年报后有这样的提示：《小规模纳税人增值税所属期12月份申报表20行“其中：小微企业免税额”第三、四列“本年累计”中“货物及劳务”+“服务、不动产和无形资产”之和>该企业当年企业所得税年报A100000表第11行“加：营业外收入”数据。根据财税〔2008〕151号，直接减免的增值税和即征即退、先征后退、先征后返的各种税收(但不包括企业按规定取得的出口退税款)，应计入企业当年收入总额。》
免征和减征的增值税我计入了营业外，那这个的意思是我不能计入营业外而是要填入免税收入里吗？
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2021-05-26
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