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无形资产的原值是按发票上的未税金额入账吗
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2017-10-10
库存商品暂估了，发票在21年5月之前如果没有全部到位，那汇算清缴调增是具体怎么做？填没到的发票的合计未税金额吗？还有，调增会涉及到罚款吗？
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2021-01-19
老师，本年应交数/应补数怎么填？本年应交公积金10万，去年未交公积金9万，本年填列的时候是两个数加一块填19万，还是10/9填列？
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2021-01-18
小规模纳税人，税控盘服务费，第一步 交费 借 销售费用 280 贷 库存现金 280
第二步 全额抵扣 借 应交税费-应交增值税 280 贷 销售费用 280
第三步，还得结转增值税是吧老师，把这个应交税费-增值税 做平它哈？我这个落下了，下面这么做对不？
借 应交税费-未交增值税 280 贷 应交税费-增值税 280 这样就平了哈？现在看看，我是少做最后一步了哈？
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2020-07-15
老师好！麻烦问下小规模纳税人，应交税费……应交增值税，季末还要把应交税费……应交增值税结转到未交增值税吗？怎样做分录？
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2019-10-09
已抵扣的发票对方作废，做进项税额转出，如何做分录（注：对方因为品名开错作废）？发生需要转出时：借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用) 。贷:应交税金--应交增值税(进项税转出)。月底进行结转时：借：应交税法-应交增值税(进项税转出)。贷：应交税费-应交增值税(未交增值税)。这样做对吗
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2018-08-14
开具一张维修车辆 材料及工时费 6000元 如果收到对方的金额 会计分录是不是 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 如果未收到对方的金额 会计分录是不是 借：应收账款--某某 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
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2016-11-09
@朴老师，小规模纳税人未达30万收入分录如下正确吗？2019年度第四季度第三步没写到分录，如何调整分录
1.确认收入借:应收账款
贷:主营业务收入
贷:应交增值税销项
2.结转增值税借:应交增值税销项
贷:应交增值税-未交增值税
3.增值税免税借:应交增值 税-未交增值税
贷:营业外收入-税收免税
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2020-05-06
老师，本期月末存在留底税额，同时本月已交税金，要转出已交税金，这句话怎么理解？
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2020-09-26
交了增值税就要交城建税，但季度未满30万就算交了增值税也免交教育税附加及地方教育费附加对吗？
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2019-04-23
老师您好！对于缴税这块有点不清楚，当月的应交税费，当月要计提是吧？下个月缴的时候做做，计提的增值是：借：应交税费-应交增值税（销项税）贷：应交税费-未缴增值税 附加税计提：借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 教育附加费 地方附加费 对吗？缴的时候借：应交税费-未缴增值税 税费-城建税 教育附加费 地方附加费应付贷：银行存款 是这样吗老师
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2021-01-07
月末结转增值税，应交增值税科目余额为0，未交增值税科目的余额，是下个月交的增值税，对吗？计提的水利建设基金减半征收，减掉的一半，要作为收入吗？应该怎么做分录？
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2018-06-25
小规模不超过10万不用交增值税 原先计提的得怎么转出去 是借应交税费-应交增值税贷应交税费-转出未交增值税 吗
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2019-04-01
一般纳税人 增值税可以直接 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款吗
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2022-04-08
你好，发生销售时 销项税金登记 贷:应交税金-销项税额 扣款时借:应交税金-已交税金 那到年底，这个税金应该怎么弄
3/1030
2018-12-11
老师，之前未开票收入的税费，这样处理了：借：银行贷预收，借：预收 贷：收入 贷：应交税～销项，借：应交税～销项 贷：应交税～未交，但一直没有缴纳。现在又把之前的收入开了票，该怎么做？
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2019-10-10
应交税费-未交增值税出现借方，本月出现了2万钱，总账会计说要调到其他流动负债，这个月分录是做借 其他流动负债，贷应交增值税- 未交增值税，下个月我又要转回？
1/1040
2018-04-02
内账不做销项和进项税，只是在下月交税时才知道交了多少增值税，那上月的应交税费—未交增值税要怎么做？
1/1019
2019-03-29
收入，银行收到款， 借，应收账款 贷主营业务收入
应交税费应交增值税 销项税额 还是
贷，应交税费未交增值税？
1/2212
2019-09-26
老师，应交税金-应交增值税(进项税) 科目有余额吗？
7/1403
2022-05-13
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