;)
老师小规模纳税人我9红冲去年记错的发票，只做了以前年度损益，忘记把以前年度损益转到利润分配——未分配利润里了，后来结账的时候直接转让本年利润里了，这种我用不用在调账了，要是调我该怎么调
2/484
2022-01-12
老师，上年有张专票忘记价税分离入账，本月调整了，做了：借：应交税费-预计增值税-进项 16214.11 贷：利润分配-未分配利润16214.11
，这个月的报表：利润表本年净利润累计数+资产负债表的期初未分配利润是不是就不等于资产负债表未分配利润的期末数呀？需要调平吗？怎样调呀？
1/321
2023-08-30
老师，我用的是用友t3，现在要计提所得税，但所得税金额我想用利润表上总利润的金额提取，那就要先结转才能得报表，是不是先结转，然后出利润表后再反结转，再用利润表的金额计提所得税？
1/1962
2019-01-10
19年本利利润科目贷方余额， 忘记转入 利润分配的科目，会不会有什么影响？ 或者有什么方法？
1/173
2021-01-06
老师，去年多计提了69.52元社保费，现在发现，怎么做账？是不是计入以前年度损益，然后在转入未分配利润中
1/670
2020-04-07
2018年9月以前年度调整借方有数。是这样做分录吗 借：未分配利润 贷：以前年度损益吗
1/720
2018-10-22
2017年12月工资没有计提到2018年1月才发放，2018年时入账时要入借：以前年度损益，贷：未分配利润
1/723
2018-09-21
以前年度损益能最后到了未分配利润？到了年初数还是年末数
5/513
2021-12-28
第一季度利润总额负数，一二季度累计利润总额正数，第二季度怎么计算计提的企业所得税呢？
1/2344
2019-07-11
1、利润之前都是负的,这个月开票了,所得税按本年累计数交的吗?2、比如之前-20000,这个月开票了50000,本年累计是30000吗?本月金额为50000?3、所得税=30000*25%？
1/373
2017-08-30
老师好，问下小企业会计准则下，补交的上年的企业所得税，通过利润分配-未分配利润，科目，还要调整上年的资产负债表的数吗
1/985
2020-07-14
老师，麻烦给算一下，同时写一下会计分录，假如年利润总额10万， 17年和18年所得税费用为4万， 净利润为6万，这个如何做年结？
2/670
2019-01-10
以前月份的以前年度损益调整忘记结转到未分配利润里了，结账的时候结到了利润分配里了怎么处理
2/1876
2020-01-13
我的资产负债表中未分配利润期末数不等于年初未分配利润与利润表中的净利润之和，差额刚好是以前年度损益调整金额，这样有没有问题
1/860
2018-03-26
如何调整未分配利润。去年的未分配利润有误，想减少未分配利润，能直接借为分配利润吗？听说用以前年度损益调整，但是找不到这个科目？
2/2167
2016-08-18
老师 请问我做了一个以前年度的调整账：借：利润分配 2万 贷：应收 现在资产负债表中的未分配利润 利润表中是净利润不匹配我应该怎么调表？
4/705
2022-03-28
企业所得税的问题。比如我在1-9月都是亏损，在利润表中，本年累计数利润总额是-50万，在10-12月，利润表本期数利润总额是70万，12月底，我是按照70万计提本季度所得税还是按照20万计提本季度所得税？
3/1839
2017-01-03
今年补计提了去年的摊销费用 记入了利润分配 为什么利润表的本年累计利润总额加资产负债表上年初未分配利润不等于年末未分配利润余额
1/1072
2020-04-12
一般纳税人，每月是不是要计提企业所得税？
是不是结转损益之前还是之后，如果之前我是不是要自己算出利润总额？然后计提然后在结转损益？
3/445
2022-01-12
老师您好，请教下，这个怎么做
2018年3月1日，星火公司向银行借入一笔期限为6个月的借款
100000元，款项已经到账，根据借款协议，借款利率为6%，按月计提利润，季度支付，到期还本。
1.根据经济业务事项编写会计分录。
2.借款分录要求编写从借入到偿还期间的全部分录
1/1679
2019-10-30
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
