老师，上年有张专票忘记价税分离入账，本月调整了，做了：借：应交税费-预计增值税-进项 16214.11 贷：利润分配-未分配利润16214.11 ，这个月的报表：利润表本年净利润累计数+资产负债表的期初未分配利润是不是就不等于资产负债表未分配利润的期末数呀？需要调平吗？怎样调呀？

老师，上年有张专票忘记价税分离入账，本月调整了，做了：借：应交税费-预计增值税-进项 16214.11 贷：利润分配-未分配利润16214.11，这个月的报表：利润表本年净利润累计数+资产负债表的期初未分配利润是不是就不等于资产负债表未分配利润的期末数呀？需要调平吗？怎样调呀？

答： 您好！对，会不平，但是这个是对的，是正常情况

汇算清缴调整完业务招待费做账计提：借利润分配-未分配利润，贷应交税金-应交所得税，缴纳做借应交贷银行，那这个利润分配是账上记上了，在6月底季度申报资产负债表上未分配利润也加上吗？ 那6月份资产负债表和利润表就不对应了

答： 你好，是的，加上，有调整是会不对应

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

汇算清缴调整完业务招待费做账计提：借利润分配-未分配利润，贷应交税金-应交所得税，缴纳做借应交贷银行，那这个利润分配是账上记上了，在6月底季度申报资产负债表上未分配利润也加上吗？6月份资产负债表和利润表就不对应了 因为业务招待费调整，导致补交所得税

答： 哈哈，业务招待费汇算只是申报表上调增，不用账务调账的哈