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你好，a公司属于制造业一般纳税人，5月暂估了一笔加工费
借：制造费用-加工费 12520
贷：其他应付款-加工费暂估 12520
6月收到该加工发票时
借：其他应付款-加工费暂估 12520
贷：库存现金 12520
这样做账可以吗
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2021-06-28
问下已经开了销售发票出去，但是没有进项的发票，我只能先做暂估入库的，开多少数量就做多少暂估数量，那么做暂估的话，不知道对方公司名称也可以是吧，主要是有好几样品种，这样做也没有关系
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2017-12-02
"年前多暂估成本，次年怎么调整？
暂估成本的账务处理：借 主营业务成本，贷 应付账款-暂估
是用的小企业会计准则，次年调整涉及到哪些？账务处理和税务处理分别怎么做？汇算清缴的表怎么填写？"
1/1376
2023-03-23
3月的账单还未付，对方也还没发账单过来，正因为这费用现在还未申报，现在3月的费用只能做暂估，但是暂估的金额多了，后面收到账单和发票后怎么处理呢？那这种暂估多了的应该怎么处理呢
1/10
2025-04-10
关于暂估的问题，分录如下对不对
暂估:
借:库存商品117
贷:应付账款117
冲红:
借:库存商品-117
贷:应付账款-117
收到票:
借:库存商品100
进项税额17
贷:应付账款117
如果三月份暂估，四月没收到发票也一定要冲红吗？
2/721
2019-07-20
老师，我19年度没有计提暂估成本，在12月我多冲了暂估进去，去年的报表不管，相当于我多冲的暂估就多冲了成本，导致利润的减少，去年没有交所得税，今年1月我需要做一笔怎样的分录调回来
1/1162
2020-03-18
老师，我2019年小规模企业预交所得税高了，全年的成本都是暂估的，现在我想调减一部分去，是不是我可以把暂估到票多出的部分放到里面去调减所得税。那这部分 （冲回暂估后）多出的部分凭证怎么做？
1/517
2020-05-08
购进货物对方一直未开票，我做的预付账款然后暂估入库，正常说次月回票冲销暂估，但是半年了对方原因一直未开票，暂估一直未冲销是不是可以等到发票回来冲销正常入库，可以这样操作吗
1/1889
2018-10-08
暂估商品入库时：借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款。收到发票时：借：库存商品（红字） 贷：应付账款-暂估应付账款（红字） 以实际收到发票：借：库存商品 应应税费-进项税 贷：银行存款或应付账款 这样分录对吗？
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2017-11-23
19日，购入甲材料7500千克，增值税专用发票上列示的货款为74200元，增值税额为12614元，价税款暂欠。另开出支票支付运输费用3000元，材料已验收入库。
1/655
2022-06-11
老师，车间领用了原材料调试产品，现在还没正式生产，年底这个原材料暂时放在该科目，还是等以后正式生产在一起做在制造费用可以吗
1/1068
2020-01-03
向伟业公司购进C、D材料，货款均为4000元，增值税税额共计1040元。以银行存款支付其中的5000元，其余货款暂欠再见了，材料验收入库 怎么做分录
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2024-04-13
直接材料和原材料有什么区别
1/2531
2017-08-17
老师。工程材料票怎么开
1/654
2018-12-26
做月饼的，只有8、9月生产销售，然后我的成本发票都滞后了，基本上是10月-12月开过来的，我8月初做了暂估入库，然后9月收到了8月份暂估入库的部分发票，然后我9月红冲暂估入库怎么红冲
1/272
2019-01-15
以前公司的会计在费用也是暂估 说回头补上费用票就行 但是不知道这个暂估的数有没有什么计算方法还是真的随便写
反正就是暂估的这个金额 汇算清缴给补齐成本票就行 是这个意思吗
1/398
2020-04-19
上月底暂估：借：库存商品 1000 贷：应付账款 暂估 1000 本月初冲回 借：库存商品 -1000 贷：应付账款 暂估- 1000， 月中 来了一部分发票 借：库存商品 100 应交税费 进 9 贷：应付账款 ：109 剩余的退货了。这部分退货该怎么处理？
2/340
2020-05-13
之前采购货物现金支付货款没发票回来，现在卖出需要开发票，我该怎么结转成本，是做暂估吗，应付账款-暂估，但是钱已经付了，到时购货票汇缴时还是没办法拿回来了，应付账款暂估不是冲不掉了？
1/767
2019-11-09
我公司有一位供应商，每月固定给我们提供货物，每月我司做暂估
借：库存商品
贷：应付账款-暂估款
实际我单位给对方单位付款的时候应该怎么做账：
借：应付账款-暂估款
贷：银行存款
吗？
是否需要结转成本？
2/947
2019-10-29
老师，我2019年小规模企业预交所得税高了，全年的成本都是暂估的，现在我想调减一部分去，是不是我可以把暂估到票多出的部分放到里面去调减所得税。那这部分 （冲回暂估后）多出的部分凭证怎么做？
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2020-05-08
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