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疫情期间，小规模公司，不含税销售额未达30万，申报表怎么填写？数据是填在免税销售额那里吗
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2020-07-15
老师你好！金税盘及维护费抵增值税时我是这样做的会计分录:
借:应交税费/减免税款490，贷:管理费用/金税盘抵税—490；
借:应交税费/减免税款330，贷:管理费用/维护费抵减330。后来又做了减免税款调整，具体分录是:
借:应交税费/未交增值税820，贷:应交税费/减免税款820，
又将减免税款转入未交增值税中借:应交税费/应交增值税/销项税额820，贷:应交税费/未交增值税820，按说没有余额了，但是我的应交增值税贷方还有820，如何处理？谢谢老师！小规模企业！
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2020-01-08
请教老师，免租期是不是房产税 企业所得税都不免，只免增值税？谢谢老师
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2021-11-10
老师，取得的增值税专用发票属于不能抵扣项目，发票认证我还是得认证的吧？然后当期我就把它作为进项税额转出了，那我报税的时候应该怎么报？
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2019-04-17
购买农产品，金额是10000，免税，是不是抵扣10000*0.09=900,但是实际支付了10000元，咋样做账？
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2019-12-07
在小规模期间发生的业务当时开了普票，在一般纳税人期间将普票红冲并开具了新的专票，这专票在能抵吗？
1/1869
2021-11-20
老师我想问下，出口免税的城建税是按免税总额*0.13*0.05，还是免税总额除以1.13*0.13*0.05呀
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2022-01-05
免税农产品可抵扣税金怎么计算的
1/350
2019-01-17
增值税名义税负-还原免抵、固扺：风险
1/2025
2019-08-21
老师，免税农产品的抵扣税率是多少？
1/3648
2021-07-27
【例3】星彩公司为增值税一般纳税人，适用的增值税率13%，假设2019年12月发生下列增值税业务: 1、销售材料63500元，开具增值税专用发票 2、购进材料257600元，取得增值税专用发票 3、支付保险费25800元，取得增值税普通发票 4、上月购进的材料因质量问题退货39420元，收到对方开具的红字增值税专用发票 5、销售产品151000元，开具增值税专用发票，给予1%现金折扣 销售额 实际抵扣税额 销项税额 应纳税额 进项税额 应纳税额合计 上期留抵税额 期末留抵税额 进项转出 期初未缴税额 应抵扣税额合计 期末未缴税额
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2021-09-23
一、当月没有开销项出去，进项要改成应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额吗？二、本月进项大于销项月底要不要把应交税费-应交增值税-进项税额转到待抵扣进项税额？
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2015-07-17
27.根据企业所得税法律制度的规定，我国企业所得税的税收优惠包括（ ）。
A.抵扣应纳税所得额
B.加计扣除
C.减计收入
D.税额抵免
为什么选择b
谢谢老师答疑下
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2024-03-26
一般纳税人，当月无进项，前期无留抵。当月，一般计税方法的销项税额为负数（假定为-1万）；简易计税方法的销项税额为正（假定为1.5万）。纳税申报表怎样填写？增值税附稅怎样计算（计算基数的增值税，是以0.5万为基础，还是以1.5万为基础，或者其他）？
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2018-03-10
好又来餐饮公司(一般纳税人)成立于2016年5月1日，2020年6月取得含税销售额106万元当月按税法规定计算允许抵扣的进项税额为3.5万元，按现行规定可以享受加计抵减政策。要求：计算当月应纳增值税额并做相应的会计处理。
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2023-03-21
好又来餐饮公司(一般纳税人)成立于2016年5月1日，2020年6月取得含税销售额106万元当月按税法规定计算允许抵扣的进项税额为3.5万元，按现行规定可以享受加计抵减政策。要求：计算当月应纳增值税额并做相应的会计处理。
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2022-04-13
您好 老师 我公司是宾馆 疫情期间享受普票增值税免税政策 例如：前提是我的房价是106元不变，不享受免税政策前 我的销售额是100元 应交增值税是6元；在享受免税政策后 我的应交增值税是0元 那么我的免征销售额是多少？
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2020-03-19
这里有没有进出口免抵税课程
1/664
2015-11-30
免抵退企业税负率在多少合适？
1/1380
2019-09-25
出口免抵退税咋计算的，看不懂？
1/787
2019-05-07
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