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你好，我想问下补缴上年度所得税，小企业会计准则下做分录需要用以前年度损益调整这个科目吗？
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2019-06-15
把企业所得税报错了，按第个季度申报了，可以最后一个季度再调整过来，不修改前面申报的可以吗？
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2019-01-14
职工福利费在工资总额的14%范围内的，没有正式发票可以入账吗？所得税汇算清缴时不用调整吗？
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2019-09-16
小企业会计准则上面没有以前年度损益调整，但是去年12月份的企业所得税忘记计提了，怎么办
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2023-02-16
老师，收到以前年度退回的企业所得税，如果以前没做账务调整，执行小企业会计准则的，则账务处理？
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2019-08-15
去年开的费用类专票未认证,今年认证抵扣,怎么做分录，所得税汇算清缴的时候还用调整报表吗
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2019-04-08
补交去年所得税，走的以前年度损益调整，但是资产负债表 的年初利润+本年净利润不等于年末利润
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2019-03-19
老师您好，我公司是房地产开发企业，有一笔管理费用-维修费，以收据入账，所得税汇算是否需要调整？
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2023-05-16
所得税汇算 研发费用加计扣除调整表中的费用化支出为啥不等于期间费用管理费用的研发费用
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2019-04-18
前期多计提了费用，要冲掉，是这样做吗？（1）借：长期待摊费用 ，贷 以前年度损益调整100%；（2）借：以前年度损益调整25%，贷：应交税费-应交企业所得税；（3） 借：以前年度损益调整75%，贷：利润分配-未分配利润；这个企业所得税分录这样做的，就是相当于补计提，就这么挂着吗？不用支付吗？我们是企业是免税的，国家补助，那这分录咋做啊？
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2018-06-14
你好，小微企业的汇算清缴，现在只有“职工薪酬支出及纳税调整明细表”是填了，然后“纳税调整项目明细表”和“企业所得税弥补亏损明细表”是自动带入的数字，可以直接这样提交吗
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2024-05-23
电子税务局，所得税汇算清缴时，提示:A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第13行1列账载金额合计应大于等于A104000《期间费用明细表》第1行1列+第1行3列的金额之和，请调整！
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2020-04-13
请问小微企业，在汇算清缴的时候是不用填“一般企业收入/支出明细表”的吗？？？那“纳税调整项目明细表”“职工薪酬支出及纳税调整明细表”还有“”企业所得税弥补亏损明细表”需要嘛？
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2024-05-18
、某制药厂2015年销售收入3000万元，转让技术使用权收入200万元，广告费支出600万元，业务宣传费40万元，则计算应纳税所得额时调整所得是多少？
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2022-12-17
请问老师应该员工负担的个税，和社保个人部分，公司承担了我该怎么做账？计入哪个科目？企业所得税汇算的时候影响吗？调不调整？
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2020-04-17
我们2016年审计报告资产负债表本年利润期末数是10000，汇算清缴纳税调整后冲减所得税2000,2017年审计报告期初数应该是10000还是8000啊？是以2016年的期末数为准还是纳税调整后的为准啊？
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2018-01-24
借：以前年度损益调整
贷：应交税费
借：应交税费
贷：银行存款
借：利润分配
贷：以前年度损益调整
2024年度补缴2023年度企业所得税，能否把利润分配这个科目改写成“本年利润”这个科目？
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2024-07-09
资产负债表上未分配利润期末减期初不等于利润表净利润，是因为交了之前年度所得税，调整了以前年度损益导致，然后事务所说出报告要调成一致，这个要怎么调呢
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2019-10-09
你好老师我想问下企业所得税汇算清缴职工薪酬调整明细表里面有个.各类基金社会保障性缴款和住房公积金需要纳税调增吗？
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2020-04-26
所税税年报中的职工薪酬纳税调整明细表怎么填写？把去年工资总额填写进去，怎么直接纳税调整增加了去年工资总额
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2017-04-12
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