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用银行存款预交企业所得税360000，并在月末结转的本年利润账户。会计分录怎么编制
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2022-03-13
lucy公司为符合条件的小型微利企业，2023年应纳税所得额为240万元，己知2023年1月1日-2023年12月31
日小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计人应纳税所得额，小型微利企业企业所得税税率20%。计算企业所得稅并进行账务处理。（与出计算过程、 结果
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2023-06-17
所得税年报里的利润表，其中的所得税一栏根据什么填？？？全年的所得税还利润总额的所得税？？？
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2017-03-29
在我国境内未设立机构、场所的境外某企业，2016年投资中国某居民企业债券，2017年取得不含税利息收入200万元，延期支付利息的不含税违约金10万元，债券转让所得20万元，假设利息所得的协定税率为7%，上述利息所得在我国应缴纳企业所得税（ ）万元
债权转让所得为什么不算进去？
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2023-10-12
递延所得税资产与负债的增加和减少，造成企业所得税的增加和减少，最终企业所得税费用科目余额是不是就是应纳所得税额？（除开计入其他综合收益这些科目的递延所得税）
假如：今年利润总额为1000，其中一个交易性金融资产，升值100
当年应交税就是=1000*0.25=250-100*25=225
借：所得税费用 250
贷：应交税 250
借：所得税费用 25
贷：递延负债 25
那处置的时候，当年利润总额1000
借：所得税费用 1000*0.25=250
贷：应纳税 250
借：递延负债 25
贷：所得税费用 25
今年应纳税=250+25,？
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2021-09-03
您好，想请问一下，公司发生股权变更，以10元转让股权，我们想要去税局办理缴纳个人所得税。应纳个人所得税额＝应纳税所得额×20% 应纳税所得额＝股权转让收入-股权原值-合理费用。那么这个股权转让收入指的是净资产的收入嘛？股权原值指的是转让价10元嘛？
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2021-05-27
公司去年新办，当年亏损9万，若今年应纳税所得额为11万，公司所得税率是10%吗？
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2017-06-26
你好，我填企业所得税报表时，减免所得税额（A201030）这张表直接点的报存，是不是不对啊？然后总表上这栏没有数字。
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2020-01-09
请问企业所得税减免所得税额和减免所得税额明细表不等怎么办
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2022-04-13
所得税费用 的本年发生额 跟电子税务局里的应纳所得税额 是不是要一致？
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2021-01-07
请问九月计算出缴纳所得税5千元（第一次计算），填写所得税季报报表时1-9月累计数为正数，但是之前年度都是亏损的（需要填写第八栏弥补以前年度亏损这一栏吗？如果要填写的话填写之前亏损的总额吗？），。请问这个月是缴纳五千元，还是累计数的数据？
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2016-10-17
老师，你好，我们要计提所得税，上次你给我说的是按照科目余额表本年利润累计金额计提所得税，我们前三个季度没有计提，最后一个季度计提，这个本年利润计提基数是，本月的本年利润加上本月的期初余额为计提基数吗？
利润总额。也就是本年利润都是累计数吗
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2020-01-05
融资担保公司小规模季度企业所得税申报表#，老师，请问融资担保公司企业所得税季度申报里本年累计金额里填写项是今年累计数，其中担保公司没有营业成本，只有管理费用，这个营业成本可以用营业收入和利润倒挤出来吗？还是可以填写管理费用金额？
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2019-10-15
老师，我去年缴纳企业所得税，我今年计提所得税费用，借：所得税费用，贷：应交所得税，可以吗
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2023-03-21
外账，假如企业一个季度的收入100万，所得税在百分之1.5控制在，是收入100万乘以百分之1.5就是所求的交税的金额吗？
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2022-02-14
公司是制造业，购进的冰箱或者烟酒类的进项可以抵扣吗
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2020-04-02
老师，独立核算的分公司所得税税率是多少？
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2022-12-04
一减所得税率表示什么？
1/2008
2019-11-14
甲公司适用的所得税税率为25 %。甲公司2×20年以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始成本为2000万元，2×20年12月31日其公允价值为2400万元;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产初始成本1000万元，2×20年12月31日公允价值为1300万元，这两类金融资产均为甲公司2×20年购入。不考虑其他因素，甲公司2×20年12月31日下述递延所得税确认计量正确的有（）
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2024-01-12
老师，6月份记账时需要把2季度应缴纳的所得税额先计提出来吗？
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2021-07-13
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