老师，你好，我们要计提所得税，上次你给我说的是按照科目余额表本年利润累计金额计提所得税，我们前三个季度没有计提，最后一个季度计提，这个本年利润计提基数是，本月的本年利润加上本月的期初余额为计提基数吗？ 利润总额。也就是本年利润都是累计数吗

晨曦 追问

2020-01-05 21:45

意思也是本月发生额加本月期初余额

晨曦 追问

2020-01-05 21:46

利润总额。也就是本年利润都是累计数吗

bamboo老师 解答

2020-01-05 21:48

是的 本月发生额加本月期初余额
利润总额 也就是本年利润都是累计数

晨曦 追问

2020-01-05 21:50

那我就按本年利润期末余额计提，按照小型微粒企业计税

bamboo老师 解答

2020-01-05 21:51

如果符合小微企业标准 前面季度没有计提的话 现在就按本年利润期末余额计提 选择小微企业适用所得税税率

晨曦 追问

2020-01-05 21:54

OK，老师真好，斗明白

bamboo老师 解答

2020-01-05 21:55

嗯嗯 欢迎有疑问继续提问

晨曦 追问

2020-01-06 10:49

我们有一张专票多认证了，现在认证系统可以撤销不

bamboo老师 解答

2020-01-06 10:53

请问有没有增值税申报

晨曦 追问

2020-01-06 10:54

申报了，计提了，真是麻烦，没交税款

bamboo老师 解答

2020-01-06 10:57

已经申报了 要撤销申报 然后认证平台撤销统计 有时候系统还会出错 撤销不了

晨曦 追问

2020-01-06 10:58

这样我的账要改，那我不认证了，他们给他们要出具什么单子了。

bamboo老师 解答

2020-01-06 11:00

要想控制税负率 缴纳税款就少认证

晨曦 追问

2020-01-06 11:01

那我这个系统也认证了，账也做了。申报也抵扣了，我怎么给人家。他们需要给我什么

bamboo老师 解答

2020-01-06 11:07

对方需要提供什么 达到什么目的 您没有说啊

晨曦 追问

2020-01-06 21:39

申报第四季度的季度申报表，收入，成本，利润总额填年累计金额还是第四季的

bamboo老师 解答

2020-01-06 21:41

您申报表上期间是10.1-12.31么？

晨曦 追问

2020-01-06 21:49

是的 老师我们这个月结完账，本年利润贷方有90几万。相当于负的，不需要计提所得税，可是不交一点也不实际啊？你说怎么处理，而且都有票

bamboo老师 解答

2020-01-06 21:49

本年利润贷方有90几万 这不是盈利么？
贷方余额