;)
增值税每个月都需要计提吗？
比如当月销项税额5000，进项税额2000，上期留底税额1000，
那这个月是不是需要计提增值税税额2000
分录该怎么写呢？？
1/1721
2019-04-25
老师，七月份销项税额614.34元，上月加计抵减税额122.86元，上月留抵税额1228.68元(本月实际用到留底税额491.48元)，那么，老师，我做七月份的账时，月底还用做结转增值税分录吗？
1/358
2019-08-01
销售处于亏损状态的汽车销售服务公司，上月销项税额300582.63上月留底税额122680.35勾进项税额130611.32应交增值税47290.96这样交税对么？
2/543
2019-03-05
销项税额-进项税额-上月可留底税额是不是等于应交增值税呢
1/1595
2016-04-30
我公司购买树苗种植后销售，本月销售树苗10万元，请问老师增值税免税销售额对应的进项税额应该如何计算
1/895
2019-09-04
交增值税取数口径为：应交增值税（本期累计发生额） = 销项税额11栏－（进项税额12栏－进项税额转出14栏－免、抵、退应退税额15栏） + 简易计税办法计算的应纳税额21栏 + 按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额22栏 － 应纳税额减征额23栏-加计抵减额
1/706
2024-04-18
老师好，8月开出发票：8万元（不含税金额）
2万元（进项税额）-2万元（预缴增值税+进项税额）=0元（需缴纳增值税）。请问水利建设专项收入应缴基数是多少？
1/286
2021-09-07
甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。2019年12月1日，甲公司“应收账款—乙公司”明细科目借方余额为60万元，“合同负债-丙公司”明细科目贷方余额为40万元(第六章知识点)，“坏账准备”科目贷方余额为3万元。2019年12月，甲公司发生的相关经济业务如下：
（1）5日，向乙公司销售L产品2000件，开具增值税专用发票注明的价款为20万元，增值税税额2.6万元，产品已发出，符合收入确认条件；销售合同规定的现金折扣条件为2/10，1/20，N/30，计算现金折扣不考虑增值税，款项尚未收到。
（2）15日，向丙公司销售一批M产品，开具增值税专用发票注明的价款60万元，增值税税额7.8万元，符合收入确认条件。上月已根据合同预收丙公司货款40万元，其余款项尚未收到。
（3）25日，收回上年度已作为坏账转销的丁公司应收账款4万元，款项存入银行
4）31日，经信用减值测试本月应冲减坏账准备的金额为3.6万元。 要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。
1/3009
2021-03-23
一般纳税人11月销项开出100.58，结转增值税也计100.58，12月缴纳增值税100.59，那么这1笔0.01营业外支出是记在12月，纳税差额调整，借 营业外支出-差额调整， 贷 应交税费_应交增值税_ 未交增值税，对吧
1/749
2018-05-25
企业出售A产品300件，单位售价280元，贷款84000元，增值税税率13％，增值税额税率13％，增值税额10920元，价税合计94920元，开出增值税专用发票，产品已经发出，收到购货方开来的转账支票并已送存银行
1/1870
2021-11-10
公司之前有一笔增值税退税专管员说当做留抵税额，申报完到窗口抵减，现在有个问题是，增值税抵减完以后我们是不需要交增值税了，附加税我是零申报还是按抵减钱的增值税额申报呢？
1/1226
2019-03-12
某商场为增值税一般纳税人，9月份销售某产品销项税额20万，将本月采购入库的一批食品60%赠送灾区，购入时取得增值税专用发票上注明价款30万，增值税3.9万，应纳增值税税额
20-3.9*0.4
对吗
1/2551
2019-11-09
老师，未认证的发票计入：应交税费—增值税-待抵扣进行税额,那认证后是转入：应交税费-增值税-已抵扣进项税额，然后等扣税后再转入：应交税费-增值税-已交税金吗
1/774
2018-01-26
老师转出未交增值税金额跟进项税额金额不一样，咋办
1/516
2022-07-08
老师请教一下，公司是小规模，本月开普票16831.68元，小规模普票免税，填报增值税季报应纳税额应为0，但我填报完本期应纳税为168.32，肯定不对啊，帮我看下哪填错了？
1/164
2021-04-09
老师，你帮我看下，我们查出虚抵了么，税额已经补出来了，31行的81188.8
，就是增值税申报的时候怎么处理？
3/472
2016-12-08
老师上期有留底税额，本期有销售额怎么，月底怎么结转增值税，谢谢
2/646
2020-12-05
老师，想问一下，我们公司上期报增值税，有留底税额1000元，本期申报增值税有2000元，实际缴纳1000元，应该怎么做分录呀，缴款凭证是实际缴纳1000元的凭证
1/757
2021-03-04
怎么查询今年1－11月应交增值税和税金的总额
2/411
2021-12-31
老师，本月结转增值税 ，上月的增值税留底税额是记在借方还是贷方？分录什么写
2/793
2022-07-07
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
