销售处于亏损状态的汽车销售服务公司，上月销项税额300582.63上月留底税额122680.35勾进项税额130611.32应交增值税47290.96这样交税对么？

452183618 追问

2019-03-05 13:02

老板说亏损的还交那么多？？？

bamboo老师 解答

2019-03-05 13:03

这是增值税 不是企业所得税

452183618 追问

2019-03-05 13:05

老师我该怎样解释老板说是新开的公司但确实是销售小于购进金额我讲的和他们理解的根本不一样

bamboo老师 解答

2019-03-05 13:08

这里的增值税是您购进货物取得的进项税额跟销售货物的差额 计算缴纳的 是货物增值税部分 
比如您购进货物100 进项税额16  您销售出去200 销项税额32 那就应该缴纳 16的增值税 
所得税是您销售-货物成本-费用等后有利润才缴纳的 但是您工资社保等费用是不能取得进行税额发票  这部分进应该计算缴纳 您缴纳的部分也是问供应商收取的 是价外税

452183618 追问

2019-03-05 13:13

我是依据行业的税负来缴纳的，但是我们确实亏损

bamboo老师 解答

2019-03-05 13:16

如果您当地税务要求要达到行业税负 那可以这么做 如果您当地税务不要求达到税负 那您可以根据您的实际情况缴纳

452183618 追问

2019-03-05 13:22

老师税负的2-2.5是百分还是仟分呢

bamboo老师 解答

2019-03-05 13:23

通常是百分之，而不是千分之

452183618 追问

2019-03-05 13:27

老师销项税额1795451.71*0.025=44886.29是这样 ？

bamboo老师 解答

2019-03-05 13:28

销项税额根据您开具的发票上不含税金额*适用增值税税率

452183618 追问

2019-03-05 13:44

老师上月销售金额1795451.71销售税额287272.29上月留底税额122680.35进项金额822651.58进项税额130611.32应交增值税47290.96。税款缴纳对了么？

bamboo老师 解答

2019-03-05 13:53

怎么有两个进项税额？ 
应交增值税=287272.29-122680.35-822651.58-130611.32=-788670.96 
这不是还应该继续留底么？是负数

452183618 追问

2019-03-05 13:55

老师上月销售金额1795451.71销售税额287272.29上月留底税额122680.35进项税额130611.32应交增值税47290.96。税款缴纳对了么？

bamboo老师 解答

2019-03-05 13:58

本月应交增值税=销售税额-进项税额-上期留底税额=287272.29-122680.35-130611.32=33980.62

452183618 追问

2019-03-05 14:39

老师销售金额1795451.71税额300582.63上月留底税额122680.35进项税额130611.32应交增值税47290.96。税款缴纳多了么？

bamboo老师 解答

2019-03-05 14:41

请问您上期到底销项税额是300582.63还是287272.29啊

452183618 追问

2019-03-05 14:47

老师从开票系统查的是销项税额300582.63（机动车265696.55专票33710.35普票1175.73），进项税额130611.32

bamboo老师 解答

2019-03-05 14:51

那您应该算300582.63 
应交增值税=300582.63-122680.35-130611.32=47290.96 是对的

452183618 追问

2019-03-05 14:52

老师税款是不是交多了呢

bamboo老师 解答

2019-03-05 14:52

您应交缴纳47290.96 实际缴纳了 47290.96 没有多交 正确的

452183618 追问

2019-03-05 14:58

老师含税总额是2179224，老板说应交2179224*0.2%=4358.45的税？？？

bamboo老师 解答

2019-03-05 15:01

老板是不是给您们单位定位0.2%的税负？

452183618 追问

2019-03-05 15:25

老师我想问下重型汽车销售服务项业的税负是多少我算的是2-2.5%

bamboo老师 解答

2019-03-05 15:41

请问您问的增值税税负还是所得税税负

452183618 追问

2019-03-05 15:50

老师增值税税负所得税税负各是？目前我想问的是税额交错了没

bamboo老师 解答

2019-03-05 17:06

前面说过了 您交的增值税没有错