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老师月底进项税额和销项税额转到转出未交增值税，再转到未交增值税中去，那抵减税额怎么抵减未交增值税怎么做账？
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2023-08-23
我们是小规模纳税人，增值税普票税额注明是免税的。那么我在季度末结账呢是，是否按票面金额乘以1%的征收率，超过45万元就要交增值税？
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2022-02-28
购买商品收到增值税发票里面的明细一部份金额写了价外费用，这个怎么做分录呢
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2023-04-15
收到一张增值税发票上全是明细，牛奶，毛巾，牙刷，苹果，报销单上可以写支付福利费吗？
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2017-11-20
你好，帮老板载工人去工地的车费报销，开增值税普通电子发票，开票明细应该填什么？
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2021-02-08
老师您好，外贸企业可以出口退税的金额，在增值税本期进项税的明细申报表中，如何填列，谢谢！
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2019-05-16
你好，我是个体户，税务代开增值税货运增值税专用发票1万元，交增值税款291.62。现在这个月营改增后，在地税发票，不给开运输专票了，改成增值税专票，开34350金额，只交了296.8元。怎磨回事、不明白。
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2016-05-25
请问应交税费科目余额8100，可应交税费明细里进项30838，销项50635，进销减后19797，是怎么回事，内账里应该怎么做账务处理
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2018-12-10
请问应交税费科目余额8100，可应交税费明细里进项30838，销项50635，进销减后19797，是怎么回事，内账里应该怎么做账务处理
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2018-12-10
请问：
小规模开票1%缴税2154.73，销项税额也是按1%记的，那我做：
转出未交增值税：
借：应交税费-应交增值税-销项税额6464.17
贷：应交税费-应交增值税-减免税款4309.44
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税2154.73
是不是就借方销项税额错误多记了4309.44？那应该怎样记账？
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2022-01-07
增值税一般纳税人，计提税金，借：应交税金-增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-未交增值税，等下月交税时，借：应交税金-未交增值税 贷：银行存款， 到年末时，应交税金-增值税-转出未交增值税这个科目余额在借方，不能是平的吗
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2018-03-08
会计预计负债的账面价值怎么算出来的，解析没有明细
1/2374
2020-02-12
增值税小规模纳税人减免税申报明细表中“免税性质代码及名称”应该怎么选择？公司属于小微企业。
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2015-10-09
期初没有计提税金。以前一直没有做账，这个月才开始做账的，但是，上个月开了发票，这个月交了增值税。分录做的是：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。缴纳的时候是：借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款。但是期末应交税费就是在借方了。要怎么处理呢？
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2018-10-29
老师好，应交增值税--转出未交增值税 和应交税费--未交增值税 的区别 ， 增值税也要计提出来吗
1/996
2020-04-22
增值税纳税申报 表附列资料（二）
（本期进项税额明细） 第四栏 其他扣税凭证 填的是什么？ 可以抵扣的吗？
1/2841
2017-12-15
老师，你好，想请教一下：
公司执行小企业会计准则，按政策规定可以享受增值税加计抵减政策，
问题1：加计抵减的税额属于政府补助吗？属于政府补助要交企业所得税，对吗？
问题2：实际缴纳增值税时，做分录：
借：应交税费－未交增值税
贷：银行存款
营业外收入－政府补助－增值税加计抵减税额
营业外收入是否可以这样设置明细科目？
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2019-07-09
资料:A企业为增值税一般纳税企业，2020年12月1日“应交税费-应交增值税”账户有借方余额3200元，2020年12月该企业发生的有关业务如下:
(1)购进原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的原材料价款为100000元，增值税税额为13000元，款项转账支付，所购材料已验收入库。
(2)赊销产品，每件不含税单价4000元，适用增值税税率为13%，客户购买200件及以上可得到商业折扣5%，规定现金折扣条件为2/10，1/20，n/30(假定计算现金折扣时考虑增值税)，某客户一次购买了200件。
(3)以自产商品向管理人员发放福利。该批库存商品成本7000元，按计税价格10000元，计算的增值税税额为1300元。
(4)月末原材料盘亏300元转出增值税税额39元，经查明属于管理不善造成的损失(未核)。 要求:
1计算2020年12月应交增值税;(4分)
2.编写上述业务的会计分录(增值税写出明细科目和专栏)。(4分)
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2021-11-24
资料:A企业为增值税一般纳税企业，2020年12月1日“应交税费-应交增值税”账户有借方余额3200元，2020年12月该企业发生的有关业务如下:
(1)购进原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的原材料价款为100000元，增值税税额为13000元，款项转账支付，所购材料已验收入库。
(2)赊销产品，每件不含税单价4000元，适用增值税税率为13%，客户购买200件及以上可得到商业折扣5%，规定现金折扣条件为2/10，1/20，n/30(假定计算现金折扣时考虑增值税)，某客户一次购买了200件。
(3)以自产商品向管理人员发放福利。该批库存商品成本7000元，按计税价格10000元，计算的增值税税额为1300元。
(4)月末原材料盘亏300元转出增值税税额39元，经查明属于管理不善造成的损失(未核)。 要求:
1计算2020年12月应交增值税;(4分)
2.编写上述业务的会计分录(增值税写出明细科目和专栏)。(4分)
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2021-11-24
老师：小规模劳务公司，前几年的账没有做对，现在想重做，但发现前几年银行收回来的钱，报税少报了，现在这个账怎么处理呢？
营改增之前的收入分录怎以处理？交营业税？
怎么补报了是现在每个月补点收入上去，交增值税
请老师详细说明一下
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2016-10-13
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