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老师，公司是小微企业，在7月份申报第二季度的企业所得税时（6月份申报汇算清缴），可弥补以前年度亏损37379.76元；在6月末计提企业所得税901.71元，但4月份申报第一季度的企业所得税是2368.78元（如下图），这些在7月份如何做分录呢？
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2019-09-09
你好，老师。19年的汇算清缴企业所得税有个调整，需要补交42.53元。在5月份已经交过了，具体的分录怎么写，谢谢！
7/305
2020-06-04
老师之前第一季度第二季度分别交了300和400，第四季度是亏损600多元，那么这700的企业所得税相当于需要退还给企业了是吗，汇算清缴能调增把这700刚好抵掉吗
1/166
2020-02-28
是不是我们只要附合小型微利的条件下个月季报时企业所得税可是按10%交啊，还是先按25%交，等明年汇算清缴再退啊
1/540
2018-03-29
老师 你好 我18年1季度缴纳的企业所得税 汇算清缴的时候退税了 这张凭证是这样做吗？
1/310
2019-06-28
请问，我18年年底的时候计提了年度企业所得税，但是做18年汇算清缴，发现多计提了，我现在要怎么调整呢？
1/1400
2019-05-21
老师好，我的意思是2019年有亏损，2020年做汇算清缴时是先调减弥补亏损，再算企业所得税是吗？
1/705
2020-04-20
老师，企业所得税4月份我做汇算清缴了，补缴调增税款是2.18元，这个该怎么做账呢？
1/450
2020-05-08
老师，我想问汇算清缴退回来的企业所得税，收到的钱怎么做账
1/555
2020-07-03
老师现在过了报税期了。企业所得税。利润总忘填了。可以汇算清缴的时候做吗？
5/546
2022-01-20
这个是去年2017年企业所得税的捐赠的表，今年做汇算清缴是可以扣除的么
1/500
2019-05-05
老师 请教一个问题，去年企业所得税没有计提，今年补计提，那汇算清缴需要调吗
1/1101
2022-04-11
老师，汇算清缴企业所得税弥补亏损时，企业从2017年开始盈利，之前的亏损额要填进表里吗？
2/522
2020-05-19
老师你好，我想咨询一下，年末怎么调账，使得汇算清缴不用把费用转回来交企业所得税
1/795
2019-12-12
请教收到一笔款项，需要交企业所得税的，但领导今年不想缴税，让我放其他里面吊着，明年汇算清缴再交，我分录怎么做？
1/619
2016-12-08
企业所得税每个月都预缴了，年底汇算清缴的时候是负利润，是要退税，还是怎么办？
1/2237
2019-03-11
请问2021年12月28日成立的公司需要报第四季度的企业所得税税和汇算清缴吗？
1/1260
2022-01-17
企业所得税，是每个季度都要像汇算清缴那样调整加加减减吗？还是平时只按会计上的报，等下一年汇算清缴时才调整加加减减
1/842
2019-10-22
去年多缴的企业所得税税款可以今年抵扣的话，需要交什么资料？汇算清缴表是这个吗？不是的话，麻烦给一个样本看看
1/660
2019-07-12
请问去年有亏损，但是还没做汇算清缴，我可以先做暂估费用吗，这样我企业所得税这个季度就不用交？到时候做了汇算清缴要冲回吗
1/882
2020-04-18
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