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一般纳税人增值税税，如当月产生要交缴的增值税款，就要确认增值税税，用应交税费 应交增值税 转出末交增值税 对吗？
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2018-06-06
明细账怎么分类
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2023-02-21
应收账款下设了许多二级科目。年末打印明细账的时候是直接打印应收账款的多栏明细账，还是要一张张打印二级科目的明细账？
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2017-01-20
.某增值税一般纳税义务人2019年5月发生如下经济业务:(1)购进材料一批,取得的增值税专用发票注明价款700万元,适用13%税率，原材料已验收入库。(2)支付入库材料的运输费用2万元（不含税），已取得运输部门开具的增值税专用发票。(3)销售产品,开具的增值税专用发票注明价款800万元,适用13%税率。(4)企业以自产产品换取两辆小汽车自用。对外开具增值税专用发票注明价款30万元，适用13%税率;收到汽车生产企业开具增值税专用发票注明单价15万元，适用13%税率。该自产产品成本20万元。小汽车已作为固定资产入账。(5)购进商品一批,取得的增值税专用发票注明价款10万元,适用13%税率。该批商品不含税市场价15万元。(6)前笔业务购进商品已经全部作为礼品送给客户。要求:(1)根据上述资料计算企业应纳增值税额。(2)做出相应的账务处理。(3)登记“应交税费--应交增值税”明细账
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2022-06-26
系统检测到您填写的减免税明细有误，此信息不会导致锁盘，可正常清卡
提醒信息如下:
本期填写的适用3减1政策的本期发生额小于 开具的1%征收率增值税发票不含税金额98540.03的2%，请确认填写是否正确。
出现此提醒的的可能如下：
1、符合小微但不是全部开专票
2、增值税减免税申报明细表减征项目:\'小规模纳税人减按1%征收率征收增值税\'上期有余额结转
3、增值税减免税申报明细表上期有减征项目:\'小规模纳税人减按1%征收率征收增值税\'且开过票
您可以使用如下方式消除此提醒:
1、若未扣款，您可以作废报表后重新填写增值税减免税申报明细表并按照政策填写减征项目\'小规模纳税人减按1%征收率征收增值税
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2024-04-15
老师这笔分录我看不是很明白
直接一笔转入未交增值税不就可以了吗
为什么要通过一个转出未交增值税呢
4/477
2022-10-17
"比如购进货物
借：库存商品 100
应交增值税-进项税额13
贷：应付账款113
这一步 结转
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税13
贷：应交税费-应交增值税-进项税额13
下一步
借：应交税费-应交增值税-出口退税13
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税13
借：其他应收款-出口退税13
贷：应交税费-增值税（出口退税）13
收到时
借：银行存款 13
贷：其他应收款-出口退税13
@郭老师"
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2023-03-06
期初没有计提税金。以前一直没有做账，这个月才开始做账的，但是，上个月开了发票，这个月交了增值税。分录做的是：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。缴纳的时候是：借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款。但是期末应交税费就是在借方了。要怎么处理呢？
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2018-10-29
累计折旧以前年度有些没有计提折旧有些明细里超出账面价值提折旧了 要调正明细的话怎么处理最方便
1/579
2017-03-19
计提增值税的时候 借：应交税金---应交增值税---转出未交增值税，贷：应交税金---未交增值税，次月交税后.借：应交税金---未交增值税，贷:银行存 款。 那么 转出未交增值税这个余额就一直在借方吗？怎么平？
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2019-01-29
增值税小规模纳税人减免税申报明细表中“免税性质代码及名称”应该怎么选择？公司属于小微企业。
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2015-10-09
我交了社会养老保险，没有交费明细咋办
1/573
2021-08-14
老师，月末增值税可以这样结转吗？
借：应交税费-应交增值税（销项）
贷：应交税费-应交增值税（进项）
应交税费-未交增值税
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2020-04-09
公司购买了100万元的保本型的理财产品，收到2242.64元的收益，需要缴纳转让金融商品应交增值税134.92元，请问月底的明细账里面这个转让金融商品应交增值税在贷方余额，我需要补充一个分录把这个科目的借贷平衡掉吗？应该怎么写这个分录呢？
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2018-11-08
增值税小规模纳税人减免税申报明细表中“免税性质代码及名称”应该怎么选择？公司属于小微企业。
1/4084
2019-10-02
需要按月结计发生额的有：公允价值变动损益明细账不是损益类科目吗？按月结计发生额的不是收入，费用明细账和两个日记账吗？
1/1894
2019-11-26
现在收到的京东开具的发票写的只有“办公用品”100多，没有明细怎么办？能不能入账？税局认不认？我可不可以手写一个清单？问题2：增值税普通发票没有明细的，能不能自制清单，不是税控清单可不可以？
1/2276
2017-07-11
海关进口增值税缴款书的进项金额录入申报表了，但是进项抵扣明细表里的合计数自动跳出来是不含进口增值税的，怎么办
1/989
2018-02-03
借：应交税费--销项 贷：应交税费--进项 应交税费--转出未交增值税有同学说做电脑账时，年末必须这样转一下，做手工账就不用了，是吗？
3/589
2017-01-04
请问应交税费科目余额8100，可应交税费明细里进项30838，销项50635，进销减后19797，是怎么回事，内账里应该怎么做账务处理
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2018-12-10
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