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调整科目进项税和销项税时应交增值税科目余额应该与未交增值税一致，对吗？如果不一致应该怎么办？
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2019-11-11
老师下午好！请问科目余额表上“应交税费”一级科目是负数余额，二级科目应交税费——待认证进项税数据比其他几个科目的余额要大，比如待认证进项税借方是5万元，（未交增值税、附加税、印花税）这几个科目的贷方余额合计数只有2万，所以科目余额表上“应交税费”一级科目是负数余额-3万，这种情况有没有问题？资产负债表上的应交税费项目也是负数
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2023-09-14
我新到了一个公司，原公司的账目，是给记账公司做的。公司的出纳，将近3个月没有在税务局网站上勾选可以抵扣的进项税，而记账公司直接入账了。
上个月记账公司把账簿，记账凭证，全部给我了。我这个月做账的时候，发现的，没有勾选进项发票，记账公司却入账了，
科目已经入账到应交税费-增值税-进项税额，并且都结转到 应交税费-未交增值税 了。
我也是第一次碰到这样的事情。请问我现在该怎么处理？
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2021-11-14
老师您好 我想问下就是多交了增值税导致多交了教育费附加和城建税 增值税的我是
借：应交税费-应交增值税
贷：银行存款
然后把多交部分的增值税转出到未交增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税
多交增值税的这样子做对吗 如果不对应该怎么做 如果对 还想问一下多交部分的教育费附加和城建税应该怎么转出 还是新手 希望老师回答我详细点 谢谢老师
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2021-05-20
这月发现公司科目余额表上的 应交税费-应交增值税-未交增值税 科目有贷方余额，可是实际上公司目前没有需要交税的税了呀，这种情况要怎么办？账上要怎么冲？
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2020-10-13
未分配利润按照什么税率交所得税呢？交企业所得税还是个人所得税呢？
1/2003
2018-09-07
摘要:进项税额转出，借应交增值税-转出未交增值税，贷进项税额，什么意思？
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2019-05-29
老师：因五月做了笔，借：应收账款,贷:主营业务收入，贷：应交税金，未开具发票，出现的问题是计提的税金比主营业务收入的1%的税金少0.01元，我该如何入账
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2020-07-03
上月把减免税控盘的分录做成借应交税费-未交增值税，代营业外收入了，这个月要如何改正呀
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2018-04-14
为什么缴纳增值税时候要借已交增值税？借未交增值税不是一样吗？为什么还要转到已交增值税再缴纳？
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2020-03-23
我们是外贸企业无内销，平时收到的增值税发票（比如房租那些），因为不用交增值税都不抵扣，但是有入账，入了-增值税（进项税额）。请问到月底需要结转到应交增值税-未交增值税吗？
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2021-01-15
本月进项大于销账，无需缴税，当月的进项税额10%加计递减分录还需要做账务处理吗？借，应交税费～未交增值税，贷，其它收益
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2021-10-12
公司要注销，报表上其他数据已处理，就剩未分配利润还有5万多，来源全部是银行存款和库存现金，这个未分配利润最终是不是要分配给股东，按股息红利交个税？有没有什么不用交税的办法，把未分配利润给处理掉？
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2022-03-28
老师我们是手工账，还要不要计提增值税呀，一般分录是这样的：借应交税---销项 贷应应税---进项，应税税金---应交增值税---未交增值税
现在申报表是这样的，计提增值税分录怎么做呀？
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2019-08-19
现在自己第9期了，刚接手过来。然后从2018第一期开始做。如果发现了有错误的分录可以直接在上面做正确的分录？就比如说缴纳的税款。原来会计写错了。正确是借应交税费，未交增值税，应交税费，城建，贷银行存款。。他们把城建金额计在未交增值税上。这样怎么处理
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2018-09-25
企业有所得税退税，收到资金后，从以前年度损益调整转入，利润分配未分配利润还调整盈余公积吗？
退的是以前年度的
1.收到退税款
借:：银行存款 10万
贷：应交税费--应交所得税 -10万（借方）
2.结转
借：应交税金--应交所得税 -10万（贷方）
贷：以前年度损益调整 10万
同时
借：以前年度损益调整 10万
贷：利润分配--未分配利润 9万
盈余公积 1万
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2022-06-01
请问0金额转让股权，去税务变更时税务说我们变更当月的资产负债表里未分配利润有47万，A股东0金额把股份转让给B股东，按照A持有60%股份来算说是让交A的20%个税，还有相应的印花税还有滞纳金，说这都是必须要交的，那这个税是公司交还是让A交呢？
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2019-07-03
老师好，查账征收的个人独资公司，如果未分配利润金额的8500000元，那么这涉及到交什么税吗？
2/816
2021-12-10
月末结转未交增值税怎么做分录啊
2/4594
2019-03-19
未通过税务的自然人股权交易校验
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2023-04-21
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