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老师，我上个月因为没有收到供应商开具的发票，所以是暂估入库，这个月收到了进项发票，要怎么做呢。之前做的分录是，借：库存商品贷：应付账款 -暂估款 借：应付账款暂估款 贷：银行存款，因为这里的库存商品是含税的，可是我要确认成本不是不含税的吗
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2020-02-12
公司2017年和2018年有暂估59万元，17年和18年做汇算清缴期间发票都没有回来一直挂账直到做2019年汇算清缴发票还没有收到，现在想把暂估59万冲掉，但是19年汇算清缴已经做完，能不能把汇算清缴重新做把暂估冲掉，把成本重新调整
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2020-06-12
老师早上好，2019年末暂估费用，2020年汇算清缴前取得发票，如果发票金额和暂估金额不一致，汇算清缴怎么处理？ 要区分发票金额大于或者小于暂估金额两种情况处理吗？？ 账务处理是按发票金额与计提费用的金额，做以前年度损益调整吗？
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2020-04-17
老师，我想请教下，货到了，发票未到，那我是按合同总价除以0.13，暂估存货成本入账吗？因为卖出去了，按暂估的成本结转成本。那下月发票到了，可能存货成本要差一点点。那我红冲以前的暂估那一笔，再按发票入账。那以前结转的成本不用调整了吧！
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2019-05-09
你好，老师，第三季度暂估成本是64万，第四季度实际收到40万的发票，多暂估了24万。现在申报第四季度的企业所得税，提示我第四季度的成本数据低于第三季度。这个有影响吗？还有就是因为多暂估了，利润表里的营业成本是负数，这个怎么申报
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2024-01-13
17年暂估 借：材料 10 贷：应付账款（暂估） 10但是18年 ，就进了8万的不同原材料，从不同的厂家进的。 那么年度汇算清缴会把 多转入成本的 2万调增。那么我的账上，怎么平原材料的帐和应付账款（暂估）这个科目呢？哪位老师能给写一个完整的分录，万分感谢。
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2018-05-29
老师，我们是文化服务行业的，已经付款给对方公司的宣传制作费，但是对方要次月开票给我们，是否可以暂估成本
分录是否是这样做的呢
借:主营业务成本~暂估
贷:银行存款
次月收到发票之后
借:主营业务成本~宣传制作费
贷:主营业务成本~暂估
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2019-07-12
请问下老师
本月22号扎账，与对方收入确定时间为28日，现在我要暂估收入，是否暂估税费，那下月（4月）我申报税是以28日的收入上税，还是不用申报？
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2020-04-22
老师我们公司还有10到12月份的一笔数据费，现在移动那边还没出账，我现在需要做暂估吗？如果现在做暂估的话，需要做按月分摊的会计分录吗？
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2021-01-13
保温合同金额为1000万，本月确认给开发票70万，是直接确认为“主营业务收入”，工程成本如何确定？之前老师回复成本先暂估，如何暂估，会计分录如何写？
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2018-07-25
老师您好，我们企业暂估原材料明细，有部分无法取得原材料发票，我根据入库单入账冲暂估，等到汇算清缴时在调增没有发票的的部分这样操作可以吗
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2023-11-14
请问2022年汇算清缴把2022年暂估的剔除来了，又弥补以前年度亏损了最后不用交所得税，那么剔除来的调增的账上需要调账吗还是不用管账上的暂估账
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2023-04-24
老师 你好 去年我们成本不够 我暂估成本并已结转成本 今年年初收到发票冲回 但暂估的金额比实际收到的发票小 现在多出来的那部分怎么结转成本
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2023-04-07
早前暂估入库一批车辆，收到发票后做了冲暂估。现在发现金额有误开具红字信息表，对方重新给开了一张对的和红冲的发票过来。现在应该怎么做分录
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2023-03-27
您好，汇算清缴的时候，调整了8万元的收入，请问，我应该把这8万元做到账里面呢，怎么做凭证呢， 因为我账上还有暂估，我的意思能把暂估冲掉吗
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2020-03-18
像2017年的房租发票在17年没开进来，实际开票时间是2018年1月，17年本身差费用，能不能在17年把房租做暂估，1月冲减，分录:借:管理费用一房租贷:暂估
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2018-01-13
2019年12月份暂估成本，汇算清缴前都没有收到成本票，然后A105000纳税调整明细表 其他里填了调增的暂估成本金额，但是提交不了，总是有风险提示，怎么弄？
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2020-05-08
您好，老师，9月份暂估入库，10月份还没收到发票，11月份才收到发票，请问10月份要把暂估冲红吗？还是等到11月份冲红，然后再按收到发票入账呢？
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2019-11-23
老师我这个季度想少交一点企业所得税，后面我们要付一笔技术服务费，我可以先暂估一点金额吧 这种技术服务费我是暂估成费用还是成本呢
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2024-04-10
假如上月暂估采购服务器1台100元，销售开票100，结转成本100，那本月发票回来服务器是90，那就红冲暂估100，成本是否要调整，如果要调整要如何调整呢？
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2018-06-02
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