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22年12月份进项税和销项税忘记结转到未交增值税里面了，导致进项税和销项税有余额，现在1月份可以补计提结转吗？还是必须要在12月份计提？
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2023-03-15
上个月某员工未发的工资，挂的其他应付款，本月已经发了，分录是怎么做？（挂账）借：*** 贷：其他应付款 应交税金本月分录怎么做？ 借：其他应付款 应交税金 贷：银行存款 （这样？）
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2019-03-05
建筑外地预交税金的时间是开具发票后6个月还是外经证开出来的时候后面6个月，比如外经证是11月25号开的，发票是11月1日开的，那么预交税金是11月30日之前缴纳还是12月15日之前缴纳还是5月24日之前缴纳预交税金？
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2021-11-26
开了外管证，税金次月缴纳，预交税金是按照实际缴纳时间还是开外管证时间
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2021-04-12
就是一个公司的年产值，交税金额一般占到产值的多少呢，百分比
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2022-01-08
老师，你好，我收到小规模纳税人找税局代开1%的农产品专票，未税金额是1782.18，税额是17.82，发票金额1800元，请问我入账按第一还是第二入账呢？
第一：未税金额1651.38，税额148.62元?
第二，未税金额1636.36元，税额163.64元?
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2020-08-14
老师，年底未开票金额增值税及附加税都缴纳了，现在冲未开票金额，增值税冲完，附加税怎么冲？
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2022-02-11
公司2019年农产品进项抵扣税额少抵扣，现在需要调整，麻烦老师帮我看看这个会计分录对不对？借:应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 然后把进项税额的差额结账到未交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税（进项税额）
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2020-02-26
老师：4月份所得税年度汇算后要补交所得税，金额不大，未超过1000元（就是调业务招待费），如何做账：
是直接计入当期损益，计入所得税费用;
还是计入以前年损益科目，再转入未分配利润科目，并调整4月份资产负债表的应交税费和未分配利润的年初数。
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2020-04-18
请问个税系统里，怎样作废未缴税款？》我已点申报，只是税款还未交，现在想修改申报表，但提示税要先作废未缴税款
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2020-04-06
老师，求应交增值税的完整分录
计提，转出未交等顺序
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2021-10-13
到底简易计税是不是贷:应交税费-简易计税。结转的时候是贷:应交税费-未交增值税，借:应交税费_简易计税，是不是？那个税控盘的维护费减免税额有余额，是不是结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税？是这样吗？帮忙准确回答，谢谢！
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2018-01-12
1、去税务局代开了一张增值税专用发票，当场交的税费做 应交税费-应交增值税-已交税金吧？2、之前预收了3000元，做了预收账款的处理，现在还有2000元未收回，使用应收账款科目也没问题吧？
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2017-03-23
你好，请问19年最新的交易性金融资产的入账金额到底包不包含已宣告未发放的现金股利？？
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2019-04-13
去年少结转了1分钱的未交增值税，今年是应该怎么做调整呢？就是去年12月结转的未交增值税是27，今年1月份实际交了27.01
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2020-03-31
1.年末，转让金融商品应交增值税明细科目可能有贷方余额，也可能有借方余额
2.一般纳税人设置的应交增值税明细科目用来核算应纳税额的计提数，预缴以及实际缴纳的税款
3.已交税金记录一般纳税人当月缴纳的增值税及当月上交上月应交未交的增值税
判断正误
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2017-12-15
老师 ，你好，一般纳税商贸公司转出未交增值税的金额是销项税额减进项税额后的金额，如果缴纳了税控系统维护费，这个费用不应该在转出的金额里减去吧？
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2023-03-22
生活服务业免征增值税的分录：借：银存 贷：主营收入 应交税费一销项 借：应交税费一销项 贷：应交税费一未交增值税 借：应交税费一未交增值税 贷：营业外收入／其他收益 还是直接借：银存 贷：主营收入 哪个正确？
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2020-02-24
交易性金融资产2019改版了？包含已宣未发的不计入入账成本么？
1/1386
2018-12-31
交易性金融资产，初始入账的成本含，已宣告尚未发放呢股利嘛
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2020-05-20
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