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年末忘记计提企业所得税，年后怎么做会计处理？会影响今年做账吗？
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2021-07-13
#提问#老师2019年汇算清缴补交22万，滞纳金7万多，怎么做账，需要计提税款再支付吗 还有滞纳金7万多需要单独体现入营业外支出吗还是直接29万记入税里
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2023-03-20
小规模纳税人。 计提12月营业税金及附加，普票10月到12月增值税销项税额29126.21，代开增值税专票4951.46。 问：计提金额---普票+代开专票 29126.21+4951.46？还是就按普票10-12月的金额？我的理解：代开专票的金额不是税务所已经扣掉了？
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2018-01-07
请问一下私营企业的党组织工作经费是发生时计入管理费用吗？还是要年初按上年工资总额的1%计提？
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2023-07-12
地产开发企业预缴企业所得税时需不需要进行所得税费用的计提?还是直接支付到了年底所得税汇算清缴时才计提?
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2018-09-19
小规模纳税人
增值税减免对计入营业外收入 这个计算企业所得税的时候怎么办呢
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2019-11-29
去年12月误记借:主营业务成本贷:预提费用。今年1月要做年度损益调整，要怎么做，用的小企业会计准则
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2019-04-06
提供技术服务类，咨询类的公司，能不能把职员工资直接计入主营业务成本，不计入管理费用这个科目？
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2018-05-12
老师，以前年度缴纳的企业所得税都没有计提，需要补提吗？
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2020-01-09
一季度企业所得税忘记计提了，4月份补提，报表有影响吗？
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2019-05-05
第四季度主营业务成本大于主营业务收入，全年累计主营业务收入大于主营业务成本，怎么弄？
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2020-01-14
在吗 我想问下 工业企业 生产制造业 本月没有生产 固定资产的计提和房租的计提前面都是计入制造费用转入生产成本的，那没生产时怎么处理啊
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2020-08-03
老师好，我们是公证处，报汇算清缴的时候风险提示只有营业收入没有营业成本，我在平时账务处理的时候都计入费用了，这样处理合适吗？
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2021-05-08
老师好，我们是公证处，报汇算清缴的时候风险提示只有营业收入没有营业成本，我在平时账务处理的时候都计入费用了，这样处理合适吗？
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2021-05-08
我现在第四季度输入利润总数2059215.88后全年且业所得税是78552.95
第三季度按1798202.58算得计提企业所得税62892.15元
那第四季度我实际计提数直接用78552.95-62892.15=15660.80元
这样对的吗？[图片]按照每个季度分开来算，算的多少就是多少，不是吗？ 可以这样倒减？ 可是我倒减的结果和每个月分开算的结果不一致呢？
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2022-04-26
老师，请问一下小规模企业怎么计提企业所得税呢？数据是怎么算的呢？
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2022-10-24
你好，老师，做管理账是否需要计提企业所得税呢
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2022-03-07
老是帮我看下这顺序对吗：先结转损益，再计提企业所得税，再结转企业所得税
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2021-04-19
计提企业所得税的时候，是按优惠后的税额来填的吧
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2022-06-30
老师 请问第三季度计提企业所得税时计提了5W多，但因为疫情不是缓缴了嘛，现在第四季度是亏损的，报税时才需缴纳2W多的税，那之前多计提的税要调整吗？
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2021-01-18
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