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老师，你好，我把去年的11月实际缴纳的增值税科目应交税金--应交增值税--已交税金；错入（借应交税金--应交增值税--销项税额。贷 银行存款）需要怎么调整。
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2021-03-17
老师，房产税去年2019年，出租的厂房，未交房产税，不交还行？还有没有理由不交？
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2020-06-15
您好，我们公司在证券账户上购买股票，最后是亏损的，请问应交税费-转让金融商品应交增值税借方有余额，年末应该如何账务处理？目前转让金融商品应交增值税也一直未在增值税申报时申报
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2020-04-02
老师，预交增值税怎么做分录，然后怎么结转，预交的时候是借：应交税费预交增值税，贷方：银行存款，后期低预交增值税怎么做分录？ 抵预交时 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 贷：银行存款吗？ 这样做分录，应交税费增值税销项税，与应交增值税进项税额明细科目都有余额，一直有余额对吗？
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2022-03-22
老师好，请问小规模纳税人代开发票未达起征点交附加税吗？要交都咋交呢？
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2020-01-07
补缴增值税一定要补附加税吧。在税务系统未查到未申报信息，也需要补交吧。
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2018-08-20
我开票金额比开的外经证数据大，要多交税吗
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2020-01-03
老师，请问一下，应交税费从期初的贷方余额67104.61变为期末的贷方余额7942.65，用间接法编制现金流量表是是调增还是调减呀
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2019-11-11
应交税费填在“现金流量表附表”的哪一列？
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2016-06-06
印花税计提时 借 税金及附加 贷 应交税金交掉时 借 应交税金 贷 银行存款（或现金）对不
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2018-05-07
之前会计出错账了，导致“应交增值税-销项税额”余额3522.81。其实增值税交纳是正确的。这个数是历史遗留问题，结转的时候出的错误。现在怎么写分录能把这个“销项税额”余额变成0，又不影响到未交增值税的数值。
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2019-02-12
老师:麻烦请教一下我的未交增值税的借方加减免税的借方余额等于国税申报表的留底税额这样应交税费科目对吗?另外全额减免的帐务处理如何来做呢?
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2016-11-29
老师个体户10月份的账销项税额要结转到应交增值税-未交增值税吗
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2020-12-02
老师，6月份应交未交增值税是1万元，计提的附加税是按1万做计税基础计提的。但7月份申报的时候认证了进项税2千元（7月份开的发票），申报6月份实际应交增值税是8千，申报的附加税跟6月底计提的也不一样，这个怎么做账呢？
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2019-07-03
老师您好，我想问一下一般纳税人进项额的处理，收到专票时，我已经做了。就是进项和销项对冲的分录不会，我最终想达到的目的是，当我查看应交税费-未交增值税时，能知道我这个月需要交多少增值税
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2020-02-21
应交增值税（减免税款）借方有个330的余额，想平掉是转到未交增值税借方科目么？
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2019-01-09
请教老师，我当月进项税额100元，当月销项税额110元，应交10元的税，
我做分录:
借应交税费-增值税-销项税10,贷未交增值税10,
对吗
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2019-07-26
老师麻烦帮我看下，前三项的计税依据是本月未交增值税，后两项是什么？
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2019-07-06
老师我想问一下这个月报税的时候国税上实际要缴的增值税是2500.28但是我的账上的未交增值税是2500.33这个差了0.05分分录要怎么处理啊？
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2016-07-06
老师，您好，一般纳科只，因为之前会计做结转增值税跟我的不一样，导至现在的余额表应交增值税科目贷方有余额帮我看看我该怎样结转才没有这些余额，正常该应是哪些不该有余额呢，我现在是有进项发标就录待认证进项税额，月底一次转抵扣，
5.结转上月增值税
借：应交税费-销项税额
借：应交税费-进项税额转
出
贷：应交税费-进项税额
贷：应交税费-转出未交
增值税
借：应交税费-转出未交增
值税
贷：应交税费-未交增
值税
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
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2022-07-07
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