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17年的有一笔收入，未收到钱时挂的 借：应收账款 贷：其他业务收入。17年收到钱后，记错账 借：银行存款 贷：其他业务收入。18年我现在可以怎样调账？借：其他业务收入（负值） 贷：应收账款。总感觉不合适
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2018-12-10
老师，一般纳税人，17年对供应商支付货款用的私账现金支付，会计做的应付账款，导致现在与供应商应付账金额较大，而实际不差货款，对方不愿意开现金收款收据，如何调平？
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2019-09-26
公司有一张电子承兑汇票，找外面的贴现公司贴现了，款进了公账，请问现在该怎么做账写分录
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2019-06-03
公司以前是小规模纳税人 18年12月升级成一般纳税人①18年10月有一笔错误分录：借：应收账款 160000贷：主营业务收入 155339.81应交税费-应交增值税-销项税额 4660.19今年发现应收账款应该是150000 ②18年10月有一笔错误分录：借：应收账款 20000贷：银行存款 20000实际上这个是应收应该是应付 而且也收到了对方开过来的发票（普票） 但是当时漏做收到发票的分录 现在要怎么把这张成本票做进去呢 关于这两笔现在应该如何调整账务呢
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2019-03-26
看到之前的会计支付电话费时：借管理费用贷现金，然后收到发票的时候做的借营业费用应交税费贷其他应付款？为什么要这样做，不直接做借管理费用应交税费贷现金呢
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2017-05-12
公司购入新车，发票（含税）16万，优惠1万，现在先银行支付定金2万，贷款13万，优惠款1万在2个月后才能收到，这样应该如何记账？
支付定金借：预付账款贷：银行存款
收到发票，或者是提车借：固定资产贷：长期应付款贷：预付账款
收到优惠借：银行存款贷：长期应付款
收到优惠时不是冲销预付账款吗老师这个分录
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2024-05-20
我们公司收了客户10万的承兑，预扣了1400元的贴现利息，但是承兑后来我们按10万付出去了，1400元也不会退给客户，一直挂在“其他应付款-承兑汇票贴现利息”科目下面。现在年底了，这一部分钱应该怎么做账务处理？
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2018-01-03
请问 报销冲借款，该开收据吗
两种情况，1 有余款归还 2 借款不足补付
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2021-03-20
公司主营业务是供新能源汽车充电的，然后把自己的充电桩租给别人，收取的押金和租金应该计入哪儿？已经开票和收据给对方了，是不是 租金：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-增（销）押金：借：银行存款 贷：其他应付款
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2018-06-13
老师您好！我们是监理公司，挂靠A监理公司做业务，给A公司交挂靠费，问下内账里这个挂靠费怎么做凭证呢？
借：应收账款 100000
贷：主营业务收入-无票收入 80000
应交税费 20000
借：现金 80000
管理费用-税费 20000
贷：应收账款 100000
贷：应收账款
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2020-11-13
老师，《增值税补充申报表》中未收款收入，现金支出，应收账款借方发生的怎么填写
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2018-02-06
单位开承兑，保证金存银行，到期从银行帐户支付，是这样做的，但是科目有余额，不知问题出在哪里，是这样做的：1、借：其它货币资金 贷：银行存款2.票直接付往来单位借:其它应付款贷：应付票据3、到期时借;应付票据贷：银行存款错在哪里?如何修改?
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2017-01-16
十二月份以前会计做未开票收入借应收账款280000贷主营业务收入239316.24应交税费增值税销项税40683.76现在对方要发票，怎么处理？
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2017-03-06
老师，19年的账，是收到成本票未付款，但是我却挂在应收款，就是把应付款做成了应收款，现在才发现，应该怎样做？
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2020-05-30
老师，我家卖货，客户给的承兑，借记:应收票据～A公司 贷:主营业务收入 应交税费～应交增值税～销项税，我家现在购货把承兑付给供应商啦，分录咋做呀？
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2018-12-13
请问代贴现公司收取了手续费，因为没有发票出账，所以企业自己填补这个差额，借银存190000,现金10000. 贷预付账款200000，如果手续费不用现金支付，而是直接从款项里扣，那怎么做分录？
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2016-03-03
现在是商铺出租收租金，收到的租金是借银行存款增加，贷的科目是其他应收款还是应收账款？财务经理说是贷预收账款，
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2018-10-11
应收款项为什么按照账面余额与预计未来现金流量现值孰低计量，而不是账面价值？
1/3573
2017-02-21
2017年有一笔分录应收挂收了，现金多了，只冲一部分分录怎么做，借应收账款贷库存现金负的可以不？
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2018-11-27
旅游公司，小规模，收入13万成本8万，做账分录：借：应收账款/现金13 贷：主营业务收入10 应交税费－应交增值税3借：主营业务成本7.77 应交税费－应交增值税0.23 借：应付账款/现金8这样做分录对吗？这样成本是不是就和发票上开的差额成本8万元不一样了，变成7.77了。
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2019-03-26
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