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老师想问一下，如果跨年的凭证做错了，该怎么调整
借：应收账款（金额错误）
贷： 主营业务收入（金额错误）
应交税费-应交增值税-销项税额（金额正确）
还有一种是
(错误）借:主营业务成本（把抵扣部分也算进了成本）
贷：应付账款
（正确）借：主营业务成本
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
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2023-02-06
一个客户挂靠公司，是以公司的名义去做监理的10万。开了发票是，借其他应收款10万（财政打款）贷营业收入10万。收到财政打款分录是借银行存款10万贷其他应收款10万～～、
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2019-03-17
公司印刷报纸，12月收到发票还未付款，借：管理费用，贷：其它应付款，1月付款，借：其它应付款，贷：银行存款，这样分录没问题吧？
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2019-02-28
老师你好，同一个员工名下有其他应收款，其他 应付款，有点混乱了。
1、先是他向公司借了款，做了借方：其他 应收款-XXX。
2、后面他又自己垫付款购买公司用品和支付 一些费用 ，做了贷款：其他 应付款-XXX。
3、向公司报销他支付的费用 ，做了借：其他应付款-XXX。
现在他的应收上面借方有余额，应付上面贷方有余额。不知道 怎么调了？
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2022-09-09
老师借应收票据 贷，应收账款可以吗？只有个票据
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2021-08-24
当月出口分录：借：应 交 税费——外销应交增值税——进项税额，库存商品——XXX，贷：应付账款——XXX公司。需要同时做一份：计算应退税额：借：其它应收款——应收出口退税，贷：应交税费——外销应交增值税——进项税额，对吗？如不对，正确的分录需要怎么做？
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2021-08-09
老师 请问一下建筑工程中收到银行承兑汇票的会计分录怎么写，我们业务量比较大，之前收到工程款都是做应收内部单位款 贷其他应付款 银行承兑汇票 一般借应收票据贷应收账款
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2022-04-07
缴纳社保的分录为啥是借管理费用 其他应收款 贷 银行存款 为啥缴纳工资的分录是借应付职工薪酬 贷 银行存款 其他应收款 这里的缴纳社保不是在缴纳工资的时候做的吗？为啥其他应收款一个在借方一个在贷方
1/934
2020-05-12
收到原数退回的借款开收据的吧，借库存现金 贷其他应收款吧？
1/685
2015-12-16
收到多余款，应收账款贷方407.99，做营业外收入可以吗，要不要附件
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2019-08-13
应收客户开票税点会计分录怎么做呀，借：应收账款 贷：用什么科目，其他应收款吗，内帐
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2020-05-06
货已收，款已付，票未开，分录可以这样吗？借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品 贷；应付账款-暂估
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2018-07-24
为什么有的挂账是借其他应收款-公司,贷银存？是不是因为不是与货款有关的(与货款有关的计入应收应付账款)，但是我们公司应该收他公司的钱，用其他应收款
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2017-05-31
请问只设一个应收账款，（没有预收账款），如应收是80，但客户付了100，那分录应是借现金100，贷应收100吗？
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2019-12-11
工会能独立核算，收职工的互助保障金时：借：现金 贷：其他应付款 付款时：借：其他应付款 贷：银行存款 收到发票时应该怎么做分录，出去哪个科目？求知道。
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2018-11-27
借其他应收款：870，贷银行存款：750，剩下怎么填科目
1/161
2021-03-29
交投标保证金 是不是借其他应收款 贷银行存款
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2019-01-07
老师 交保证金分录借：其他应收账款 贷 银行存款
1/378
2022-01-16
其他应收款和短期借款怎么是1122编码？不是应收账款才是1122吗
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2019-07-24
是这样做的。1购入，借：库存商品（配件一批）贷：其他应付款（老板）2出库 借：应收账款（某客户）贷：其他业务收入（是辅助材料）3收款借：其他货币资金（微转）贷：应收账款（某客户）4结转成本借：其他业务成本，贷库存商品。这样做对吗？
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2017-07-23
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