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3月缴纳了280元税控盘服务费，当月不抵扣，需要留底，应该怎么填写申报表
目前已填写表四和增值税减免申报表，但是主表留底税额不对，还是上月留底税额，本期应抵扣税额合计应该是上期留底加本期留底，不是吗？？
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2022-04-19
本期的增值税已申报缴税了，但是误勾选成不抵扣免税是没有抵当期进项。外贸企业现在要办理出口免退税无法匹配对应的进项发票，才发现发票勾选错误了。
1/189
2023-03-16
生产企业，出口退税，当征税率和退税率一样，就没有不得免抵扣税额？ 当月计算的退税额和免抵税额是不是要在当月申报的，单证齐全只要在江苏擎天软件中直接收齐前数据录入，出口货物明细数据录入还要填吗？
1/2209
2019-08-14
这个当期没有销项税额，只有进项，这个进项卫生么填在当期认证且抵扣这一栏
1/389
2019-03-23
当月期末留抵扣税额有结余，同时当月又有出售固定资产，使用的简易征收申报的，这部分的销项税额能否拿留抵的进项税额进项抵扣？
1/1245
2017-07-10
当月期末留抵扣税额有结余，同时当月又有出售固定资产，使用的简易征收申报的，这部分的销项税额能否拿留抵的进项税额进项抵扣？
1/1392
2017-07-10
老师：支付的税控维护费是否需当月抵减增值税额？如不当月抵减的话，入账时需转至应交增值税（减免税款）明细科目吗？
1/1561
2020-01-09
进项税额不能累计抵扣如果当期进项够了有多余的话就能在下月再抵扣，如果当期进项不够的话就不能抵扣了吗
1/465
2019-04-21
那如果本期免抵税额有余额 这部分是贡献国家了还是可以下期继续抵减内销销项呢 这部分税额的附加税不是也要交？
5/1238
2020-04-02
老师，生产企业免抵退税额的分录要怎么写？和外贸型一样吗
2/1399
2019-04-16
进料核销的『应调整免抵退税额』26990.18元，用不用入帐，如果入帐:会计分录怎么做？
1/1118
2018-06-13
老师您好，申报出口时，留抵税额15万，免抵退税额10万，应退税额10万，免抵税额5万；当月出口退税分录：借:其他应收款-出口退税 10万 贷：应交税费-应交增值税（出口退税）10万。当月的应交税费-应交增值税就有借方余额5万（留抵借方15万-出口退税贷款10万）余额，请问怎么处理？
1/1053
2019-08-09
单选题36/181
36、甲企业为增值税一般纳税人，2018年12月购进一批生产免税产品和应税产品的原材料，取得增值税专用发票，注明价款为100万元，增值税税额为16万元。当月免税产品的销售额为100万元，应税产品的不含税销售额为200万元。已知增值税税率为16%，则甲企业当月可以抵扣的进项税额为（ ）万元。
A
4.47
B
7.3
C
10.7
D
15.8
我的答案：
D
纠错
答案解析
参考答案：
C
（1）适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额：不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）÷当期全部销售额，则甲企业当期不得抵扣的进项税额=16×100÷（100+200）=5.3（万元）；（2）可以抵扣的进项税额=16-5.3=10.7（万元）。
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港湾
2019-02-23 15:27:34
（1）适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税
1/36417
2019-02-23
减免税申报表，以前期末有余额，以后随时都可以抵吗？
1/989
2018-11-02
因为专票200已认证,专票1980已认证，普票280。200跟280可以全额抵扣，专票1980的是便携式的只能抵扣税额。分录应该怎么做呢，当期购买当期抵扣
1/830
2018-07-13
小微企业是否减免增值税额是以当期的营业额为依据，这个营业额是含税的吧？
1/193
2019-10-04
老师，我们是生产出口企业，出口免抵退税额152万，留抵有77万，需要交城建税和教育附加吗？
1/608
2020-11-06
当期发生航空铁路运输费，能放到下期来计算进税额抵扣吗？
1/503
2019-05-16
请问老师，小规模纳税人购进税控收款机可不可以按照取得的增值税发票注明的增值税税额抵免当期应纳增值税？谢谢
1/906
2020-05-13
本期应纳税额减征额为0，本期应纳税额也为0，本期免税额为3636.23，本期实际抵减税额为2424.15。然后点击申报。税务网上回复:本期应纳税额减征额和本期数之和等于本期实际抵减税额。所以不能申报。请问是哪里填写错误了？
5/690
2023-07-21
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