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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2018-07-13 15:29

1980元是什么内容呢 
至于200元、280元的可以全额抵扣的分录是 
借：管理费用——办公费480 
贷：库存现金480 
抵扣时 
借：应交税费——应交增值税（减免税费）480 
贷：营业外收入——减免税费480

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-07-13 15:37

我认证了这张280的发票，需不需要做一张凭证，借：应交税费-应交增值税（进项税额）  贷：库存现金，这分录正确嘛？ 
1980是我公司购买的金税盘，便携式的，也有一张专票，就可抵扣进项税额

江老师 解答

2018-07-13 15:39

如果是280元是专用发票，需要认证后做进项税转出处理，再进行全额抵扣

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相关问题讨论
1980元是什么内容呢 至于200元、280元的可以全额抵扣的分录是 借：管理费用——办公费480 贷：库存现金480 抵扣时 借：应交税费——应交增值税（减免税费）480 贷：营业外收入——减免税费480
2018-07-13 15:29:46
你好，认证了就按票面税额抵扣。
2016-07-08 15:47:31
是的，不需要认证，直接全额抵减增值税就是了。
2019-09-26 12:37:55
你好，可以做进项转出，然后做全额抵扣
2018-02-26 15:05:53
你好，能前额的减的，可以认证也可以不认证，认证的话，做进项税额转出
2019-06-04 17:44:05
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