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老师，我的报表出现了营业外收入负数怎么办？
原因是这样的：
我当月未开发票，但是认证了发票，所以销账是0，
进项是30634.50，我做了一次结转增值税，想把应交税金-应交增值税-进项税额有借方数调到了贷方，分录如下：
借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税30634.50
贷：应交税金-应交增值税-进项税额 30634.50
借：应交税金-未交增值税30634.50
贷：应交税金-应交增值税-转出未交增值税30634.50
借：营业外收入30634.50
贷：应交税金-未交增值税30634.50
我是不是从头就不该做这个凭证？那我的进项税额借方一直挂着吗？需要处理吗？怎么处理？
1/1171
2020-01-14
老师，我的报表出现了营业外收入负数怎么办？
原因是这样的：
我当月未开发票，但是认证了发票，所以销账是0，
进项是30634.50，我做了一次结转增值税，想把应交税金-应交增值税-进项税额有借方数调到了贷方，分录如下：
借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税30634.50
贷：应交税金-应交增值税-进项税额 30634.50
借：应交税金-未交增值税30634.50
贷：应交税金-应交增值税-转出未交增值税30634.50
借：营业外收入30634.50
贷：应交税金-未交增值税30634.50
我是不是从头就不该做这个凭证？那我的进项税额借方一直挂着吗？需要怎么处理？如何冲平？
7/1932
2020-01-14
请问老师，一般纳税人月底用不用把应交税金一进项税、销项税余额转到转出未交增值税明细科目
1/434
2020-07-12
之前我们单 位的会计 做的是把每 个月的留底做到待抵扣增值税里了，然后月底再把待抵扣转到进项税，要做一笔，然后再做一笔应交税金-未交增值税的，剩下的不勾选，现在到年底了，税号变 更的缘故，所有的 进项 都认 证了， 现在造成的进项大于销项，怎么处理，不做的话，待抵扣的数太大了
4/590
2018-01-11
应交增值税未交增值税和应交增值税已交税金这两个科目有什么区别呢
1/10721
2018-12-20
转出本期应交增值税的分录何时贷方计入”应交税费-未交增值税（已交税金）？
7/1142
2016-04-11
老师，转出未交增值税和未交增值税之前账上挂了个十几万的金额，要怎么处理？
1/235
2021-08-05
未交增值税这个科目一直挂着128613.09,可2010年凭证借应交税金――应交增值税――已交税金128613.09贷银行存款128613.09
1/480
2018-03-23
应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方有余额要年末结转吗？
1/889
2019-01-04
上个月结转增值税的时候金额多计提了1万，本月发现了是不是需要红冲，重新结转一个正确的如：上月：借：应交税费-增值税-转出未交增值税 1000 贷：应交税费-未交增值税 1000 本月（红冲)：借：应交税费-增值税-转出未交增值税 -1000 贷：应交税费-未交增值税 -1000 修改：借：应交税费-增值税-转出未交增值税 100 贷：应交税费-未交增值税 100
1/627
2020-05-30
老师已交税金科目与未交增值税科目，怎么区分，？正常的一般纳税人，是不是月底把销项，进项转入未交科目，实际交税时，直接借:应交税费-未交增值税，贷:银行存款 就可以了
1/990
2019-06-05
小规模企业季度交税是达到9万以上才纳税，这个9万是指税额 还是未税金额啊
1/534
2018-09-29
老师，小规模纳税人，7月代开增票税额37.28，城建税1.3，如何做帐？结转本月增值税 借：应交税费/应交增值税/转出未交增值税37.28 贷：应交税费/未交增值税37.28 计提附加税 借：税金及附加1.3 贷：应交税费/应交城建税1.3 扣税借：应交税费/未交增值税38.58 贷：银行38.58
1/1997
2019-08-05
日期：2013年1月6日 1月-业务6.1
业务：财会部网上缴税费。其中国税：上年4季度企业所得税72656.55元、上年年末增值税12773.43元;
第一张图是我做的，第二张是正确答案，请问老师，我错在哪里？
1/356
2015-01-10
应交税费-未交增值税科目是在什么时候用
1/1500
2016-03-24
甘老师在吗？其它老师勿答！
请问，在进项大于销项的情况下。
差额部分，也就是留抵税额，应在哪个科目表示？
是在应交税费~应交增值税~转出未交增值税借方
还是在哪里？
1/237
2020-02-21
应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方有余额要年末结转吗？
1/2053
2019-01-04
我们公司是小规模纳税人 那么在确认收入时 是借银存 贷主营业务收入 贷应急哦啊税金－应交增值税未交增值税 然后税收优惠的时候转出未缴增值税 借应交税金－未交增值税 贷应交增值税 减免税 对不对呢
1/1268
2017-12-19
老师，平时我结转增值税时是:借应交税金-销项税额 贷:应交税金-未交税金 贷应交税金-进项税额。这个月有税控维护费，请问我要怎样做才能将这个分录做平啊
1/307
2020-05-09
去年预交所得税时未计提，交税时记应交税金借方，跨年后余额仍在应交税金借方，账务怎么作处理
1/969
2018-03-01
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