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小规模纳税人，按季度申报增值税及附加税费
第一季度申报了税费含税49700，第一季度缴纳了增值税及附加税费合计75006.71元，第二季度发生销货退回495000，申报表为负数。现在申请退税，是申请销货退回的金额还是全部缴纳的税费金额呢？因为二季度冲红第一季度495000（含税），剩余的（含税）2000没有达到起征点30万，就不用交纳税款了吧
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2020-07-28
小规模纳税人季度报税和缴纳账务处理
1/1716
2019-08-08
般纳税人企业所得税都是按季预缴吗？季度的话哪几个月缴纳
1/731
2017-12-06
所得税是一个季度缴纳吗？
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2017-07-06
你好老师，6月份税务登记为小规模纳税人，第二季度销售10万，第三季度11万，第四季度52万，怎么交税？
1/284
2021-12-23
这个月填的企业所得税季度纳税申报表上（A类）上利润总额是-57041.24为负数，这种情况还要预缴申报吗？如果申报的话那要怎么申报？怎样预缴？
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2015-07-08
老师好，请问这道题预收的修理费为什么要在本季度纳税
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2023-10-07
这个季度超过9万元，附加税怎么缴纳？
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2018-10-19
你好，我想问下小规模纳税人季度超过起征点，又有免税收入，请问这个怎么报税，比如季度收入45万，其中免增值税收入20万，请问怎么计算应纳税额，怎么填报增值税申报表
老师:根据《中华人民共和国企业所得税法》第十六条规定，小规模纳税人季度超过起征点，又有免税收入的，应当按照月度纳税的方式计算应纳税额。
具体计算方法如下：
1.计算月度应纳税额：
月度应纳税额=（月度实际应纳税所得额-月度免税收入）×税率-速算扣除数
2.计算季度应纳税额：
季度应纳税额=（季度实际应纳税所得额-季度免税收入）×税率-速算扣除数
3.填报增值税申报表：
根据月度应纳税额和季度应纳税额，填写增值税申报表，并在表中填写月度应纳税额和季度应纳税额。
请问老师速算扣除数是在哪里查呀？
老师:速算扣除数可以在《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第十六条规定的税率表中查询。
搞错了，我是想问增值税怎么报？
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2023-10-16
请问在填写2019年第二季度企业所得税季度纳税申报表A类中，季初资产总额和季末资产总额怎么计算？税务局提醒是按201913号文件，谢谢老师了
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2019-07-03
季度销售收入是30万元，请问本季度的应纳增值税额是多少？
1/849
2021-09-30
按季度申报纳税的小微企业，那个税是按月申报还是按季度申报呢？
1/1549
2017-09-14
小规模纳税人开了红冲，这个季度没抵扣，下个季度可以抵嘛
1/890
2021-01-06
老师，我们是小规模纳税人，上个季度增值税应补金额为负，这个季度我们自开专票，上个季度的增值税可以抵这个季度自开专票的增值税吗
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2019-04-25
小规模纳税人一季度所得税申报没有申报，二季度所得税申报已经申报了还要补一季度的所得税申报吗
1/1858
2020-07-13
三季度小规模普票开了32万，发票冲红一季度销售额4万，请问三季度还需缴纳增值税吗？
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2019-10-18
小规模第一季度超了30万， 第二季度作废第一季度的，就不超了，那全额缴纳的税款 还退吗
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2019-04-09
小规模单月收入超过10万了，但是季度没超过30万，季度缴纳增值税用缴纳吗
1/1121
2019-10-10
小规模纳税人印花税上季度未申报是否可以合并在下一季度申报
1/1238
2015-10-23
一般纳税人季度报表填写
1/1958
2020-01-15
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