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预支差旅费，借:其他应收款 50000 贷:银行存款 30000 库存现金 20000。怎么指定现金流量的主表项目和附表项目
1/1669
2017-08-29
老师您好 我有专项应付款要下账 但我购进货物走了借应付账款 贷银行存款。货收到借库存商品 贷应付帐款 怎么能冲专项应付款。 即使我进专项应付款 借贷以抵消还是没有下账 麻烦老师给予指导。
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2021-01-20
公司销售产品货款和运费客户一块付款，分录是这样做吗？借;银行存款 贷 主营业务收入 应交税费--销项税 运费 是贷 其他收入吗
1/427
2017-07-12
老师，选项A. 企业销售商品，应收未收的贷款，计入应收帐款为什么不对呀
1/743
2020-07-25
合作社收到财政补贴款，贷方是专项应付款，还是专项基金呢
1/1356
2019-10-27
垫付的项目资金，借:应收账款贷:库存现金，收到财政拨款时 借:银行存款 贷:应收账款 检查时说记账方法不完善，需要走财政项目拨款收入，请问需要怎样记账
2/1332
2019-07-25
确定款项收不回来了，用贷:坏帐准备，借:应收帐款，但是后来人家良心发现又还钱了，为什么要借:应收帐款，贷;坏帐准备呢？，借应收我知道是增加应收，然后收到款时借;银行存款，贷;应收帐款，但是为什么坏帐准备贷方会挂着金额，不是已经收回来了吗？
1/623
2022-04-09
确认一笔收入
收入确认
借：应收账款：88808
贷：主营业务收入： 83781.13
应交税费-应缴增值税-销项税额：5026.87
收到款项
借：银行存款：88808
贷：应收账款：88808
收到服务费发票5853.46元（普票）
借：应收账款：5853.46
贷：主营业务收入：5522.13
应缴税费-应缴增值税-销项税额：331.33
同时借：销售费用，
老师 我是一般纳税人收到普票是这样做的吗？
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2022-12-22
专项应收款和专项应付款这两个科目是怎么使用的？
1/4179
2017-12-27
老师，我想问下，其他应收款和其他应付款，也是应收未收的款项，还是说已经付出去或者已经收到的款项呢。
1/606
2023-06-05
货已发出，但未收到货款，借方是应收帐款，贷方是主营业务收入，应交税费的销项税额是怎么算的？还是说只要有应收帐款，贷方都得加上销项税额吗
1/1399
2018-05-25
工程款结算是这样写分录吗，借应收帐款贷主营业业务收入 应交增值税，销项税。收到钱，借银行存款贷应收帐款， 然后计提税金怎么写分录
1/1081
2018-05-10
老师：预收货款20万借方，可不可以做成应收贷方呀？
1/356
2021-11-30
老师，应收账款和预收账款有什么区别没有呀？我们有很多的是先收款，后开票，记得分录都是借：银行存款 贷：应收账款 ，开票时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税，没有用预收账款，我上网查了预收账款的词条定义为一般是合同约定预付款项这些。我这样记是没有错的吧
2/757
2017-01-14
借：应收账款-A 20
贷：银行存款20
借：银行存款20
贷：应收账款-B 20
A和B其实是一家，我怎么调整分录抵消？昏了
1/915
2020-03-10
之前的分录是借：应交税费-进项税额 贷：应付账款-某某公司 借：应收账款-某某公司 贷应交税费-销项税额
1/914
2017-06-19
老师您好，前几个月开了专票22400元，做了一笔分录 ①借:应收账款22400 贷:主营业务收入21132.08 应交增值税（销项）1267.92，后来价款收回做了 ② 借:银行存款22400 贷:应收账款22400。
这个月发现并不能全额计入收入，有一部分是预收账款，更正时应该红字冲销①，同时做③借:应收账款22400 贷: 主营业务收入8452.86 预收账款12679.25 应交税费（销项）1267.92，还是直接做④借:主营业务收入12679.25 贷:预收账款12679.25还是做⑤贷:主营业务收入 -12679.25 贷:预收账款12679.25
1/608
2019-12-25
老师，应付账款余额在贷方，现在收到进项发票，怎么冲减应付账款贷方金额
1/1874
2019-08-15
之前没有设预收和应收帐款，当时把预收帐款记到应收帐款贷方，预付帐款记应付帐款借方，现在想要增加预收帐款和预付帐款科目，以后做帐预收做到预收，预付做到预付，那么原来预收帐款记到应收帐款贷方的，预付帐款记应付帐款借方，怎么处理呢？
2/1614
2021-08-03
收款再发货的，做分录
借 应收账款
贷 主营业务收入
销项税额
借 银行存款
贷 应收账款
这两笔分录可以坐在一张记账凭证上吗
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2016-12-31
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