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上个月工程收了预收款，所以预缴了增值税和附加税，做了如下分录
借：应交税金-预缴增值税
应交税金-应交城建税-预交城建税
应交税金-应交教育费附加-预缴教育费附加
应交税金-应交其他教育费附加-预缴其他教育费附加
贷：银行存款
问题1：上面的分录是正确的吗？
问题2：附加税还需要补计提？
问题3：本月不需要再缴纳增值税，还需要计提增值税吗，增值税需要结转吗？
1/476
2020-06-04
老师，想请教一下，工程异地在工程处税局预交税费，发票作废后，这预交税能退吗？
1/939
2019-01-15
老师，预付的钱，分录可以做 借预付账款 借应交税费应交增值税 贷银行存款 税费部分是这样做吧？
1/678
2023-03-06
你好老师，我们实际开票金额因为有增项大于外经证金额，我预交税费是外经证金额还是我实际要开票金额
1/1131
2021-08-22
老师，技术服务不需要开外经证吗，为什么，那不需要预交税费是吗，谢谢
1/2146
2016-08-10
老师，一般纳税人的简易计税，预交税费是按照一般计税百分之9来算的吗？就是收到款项/（1+9%）*2%算吗
1/1188
2021-03-01
应交税费中，二级科目未交增值税可以表示预交的增值税额，二级科目预交增值增值税也可以表示，怎么区分
4/655
2021-03-15
如果增值税预交税款，应预交税款=价款/（1+税率）*预征率，还是应预交税款=价款/（1+预征率）*预征率
3/1629
2020-02-17
单位这个月预缴了增值税，结转分录：借：应交税费-未交增值税 500 贷：应交税费-应交增值税-转出多交增值税 500下个月，把这个月的500元预交的税用了，分录怎么做？
1/567
2017-05-06
老师好！异地预交企业所得税后，还要按预交金额
再计提一下所得税费用吗？
1/1588
2020-06-27
老师，应交税费—预交增值税余额在借方 表示多交的增值税吗？？
5/841
2021-05-06
老师结转预收费用是这样做不：借：预收账款1200 贷：主营业务收入：1165.05 贷：应交税费-应交增值税：34.95
2/559
2016-09-07
图中的诉讼费，到底是预交的还是实交的，怎么区分，但是这个是我们预交的时候，开给我们的
2/699
2022-01-04
老师，问下小规模建筑业季度申报增值税，本期申报抵税款时我之前预交的税费填到哪一栏，本期未预交，之前预交的
1/190
2021-03-11
老师你好，预交的话费，是零税率的吗？
1/844
2020-03-25
工程跨区预交增值税，代账公司一直没有给做预交，都是直接交税了，有问题吗老师
1/745
2019-09-27
劳务清包费用预交税款能不能不在项目所在地交，在公司经营地可以预交吗
1/940
2019-04-10
异地预交税费，属于清包工合同，企业所得税应该缴纳几个点
1/887
2020-05-26
房产公司一般计税方法，预交增值税的进项一般认证多少，比如预收款100万，会计分录预收是借现金或银行存款，贷预收账款，应交税费一应交增值税一销项税，认证时，借，相应科目，应交税费一进项税，贷，现金/银行存款，月未结转到未交增值税，是不是想预交多少税就把认证进项税控制到相应的税费，
1/445
2018-12-10
在异地预缴增值税 是借应交税费-预缴增值税 那回主管税务机关交剩余的 怎么做账
1/721
2018-09-10
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