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1.百思图公司按季预交企业所得税(税率25%)。1
月份向某公司借款12万元,年利率11%,当月还
向工商银行借款30万元,年利率7%,两笔借款全
部用于生产经营;计提资产减值准备2万元;无其他
纳税调整事项。 第四季度实际利润额累计220万
元。 假定当年四个季度预缴企业所得税共计51.2
万元。 天鸿公司于次年4月15日进行企业所得税
的汇算清缴,按要求列出计算过程并作相关会计
处理。
(1)计提应补缴企业所得税时。
(2)应补缴企业所得税时。
(3)期末结转时。
(4)因净利润变动调整时。
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2023-11-26
建筑企业预缴的个人所得税和企业所得税怎么做账？
1/3168
2018-03-12
房地产企业如何预缴企业所得税？
1/1767
2017-06-07
房地产企业现房销售，是不是就不应该预缴企业所得税了？
1/4302
2018-05-08
老师好，2019年12月份账面盈利2839156.02
100w 缴纳5w企业所得税
1839156.02 缴纳182925.6 。
之前季度预缴纳45279.62企业所得税
182925.6+50000=233915.60-45279.63=188635.97
你看我算的对吗
1/435
2020-05-14
企业所得税预缴怎么做，我是第一个季度按实际的纳税所得额预缴了所得税，可是第二，三，四个季度没有超过第一个季度预缴的税额就不扣税，导致我企业所得税少交了，是不是我操作有误呢？
1/935
2020-01-12
建筑行业企业所得税预缴税率
1/3929
2019-03-11
外地预缴2个点的增值税时，还要预缴企业所得税，但我看单上的企业所得税是预缴的增值税金额的10%，请问这个预缴企业所得税是的公式是什么？是依据销售金额来算吗？
1/2128
2017-08-03
全年缴纳的企业所得税肯定会小于二季度预缴的企业所得税，不想走退税流程，可以人为更改季度所得税，不预缴吗？但这样会与企业自己的利润表不一致。有什么风险吗？
1/140
2021-06-23
企业是高新技术企业，那季度预缴所得税按多少税率预缴
1/2113
2018-09-21
企业所得税预缴税款表上，按照特定业务计算的应纳税所得额，是填写什么啊？
1/4747
2017-04-02
老师请问一下，一般纳税人符合小型微利企业，第二季度预缴企业所得税，例如下列怎么算?第2季度应纳税所得额是135000元。那么预缴第二季度的企业所得额是多少呢?
2/1099
2019-07-06
今年的企业所得税不是预缴了是吧，直接正常缴纳了
1/102
2021-04-15
一般纳税人，预缴的增值税是2%，教育费附加，地方教育税，城建税的预缴税率是多少呢？印花税和企业所得税只交一次吗？预缴的时候企业所得税税率是多少呢
1/3355
2020-01-17
总包预缴纳企业所得税时可以抵扣分包的吗？
1/4219
2020-07-28
企业所得税 季度预缴应该怎么做？ 可以把它调成负的吗？等年终再一次缴纳 求具体操作方法
2/509
2020-04-22
申报企业所得税（季）度预缴纳申请表，填写申请表时提示该表本期已申报，可是企业所得税提示未申报，怎么办
1/1812
2020-01-03
老师。请问企业所得税预缴纳表如何查看上一季度填表情况。填表有什么注意事项。逻辑关系
1/304
2022-07-10
老师，三季度预缴了企业所得税，四季度年末算出来多缴了企业所得税，请问现在要怎么退回多缴纳的
1/1618
2020-02-19
房地产开发企业，预售阶段，是不是都不用缴纳企业所得税？
1/476
2023-03-09
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