送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-01-12 15:19

你好,根据季度末月利润表的本年累计营业收入,营业成本,利润总额填写所得税申报表的 营业收入,营业成本,利润总额就是了
第一个季度按实际的纳税所得额预缴了所得税,可是第二,三,四个季度没有超过第一个季度预缴的税额就不扣税,根据你这个情况描述是多交了企业所得税才是,而不是少交了
季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额
如果这个数据大于0就需要补交所得税,如果这个数据小于0就不需要补交所得税的

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相关问题讨论
是企业所得税的应纳税所得额
2023-06-27 15:42:33
应纳税所得额是指企业应缴纳税的基础金额,是计算企业应缴税款的第一步。应纳所得税额是指企业根据应纳税所得额和税率计算出来的实际应缴税款。因此,应纳税所得额是计算应纳所得税额的前提,应纳所得税额是根据应纳税所得额和税率计算出来的实际应缴税款。 拓展知识:企业在缴纳企业所得税之前,还可以享受一些减免,例如税收减免、抵免、抵扣等,以减少企业的税收负担。
2023-03-15 10:07:51
企业所得税税负率,是应纳税所得税额/销售收入
2022-09-08 16:59:52
你好 100万乘以2.5%加上200万乘以10%。
2022-04-03 20:40:40
没明白你到底说了些什么呢?请叙述清楚些哈
2022-03-20 16:09:03
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