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我司发票发票，应交增值税和实交的差了几毛钱，怎么做账实交比应交的多了
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2018-05-04
计提的未交增值税比实际交的多了0.05怎么处理？
1/1539
2019-01-04
我在上月结转税金时多结转了，实际缴纳税款没有那么多。现在我该怎么调整账面呢？上月我是借：应交税费-增值税（销项税）100元贷：应交税费-增值税（进项税额）90元贷：应交税费-增值税（转出未交增值税）10元。然后借：应交税费-增值税（转出未交增值税）10元贷应交税费-未交
1/1569
2018-06-15
8月公司结转未交增值税1800元，但填写申报表时，由于抵减了交纳的330元金税盘维护费，实际交纳1500元做8月份凭证时，结转未交增值税的分录是这样的借：应交税金－应交增值税－转出未交增值税 1800 贷：应交税金－未交增值税 1800可9月头时，实际交纳增值税是1500元，我该怎么出凭证呢？是不是可以这样： 借：应交税金－未交增值税 1800 应交税金－应交增值税（减免税款）330 贷：银行存款 1470 管理费用 330不好意思，上面的金额有些打错了
1/1087
2017-09-14
老师账上应交税费-转出未交增值税借方有余额，实际没有要交的增值税，想把它处理掉，怎么做分录？
1/357
2023-03-15
请老师帮我看看这样做账对不对：
由于上一年没对进项销项税以及缴纳的增值税进行逐月结转，在本月1月补结转做了以下分录
借：应交税费-应交增值税（销项税额），-----填上年实际取得的数据
贷：应交税费-应交增值税（进项税额），-----填上年实际取得的数据
应交税费-未交增值税 -----填上年实际缴纳的数据
应交税费-应交增值税（转出未交增值税） -----填上差额补平
由于去年政策申报了增值税但可以在今年缓交，这个部分没有做任何做账务处理
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2023-03-14
实际缴纳的增值税比计提的少，多计提，是不是借管理费用 −0.01贷：应交税费-未交增值税-0.01？
1/1522
2020-06-30
老师好！请问是不是下面会计分录
月底计提：应交税费-增值税加计抵减
贷：营业外收入
实际抵减
借：应交税费-应交增值税-增值税加计抵减
贷：应交税费-增值税加计抵减
2/995
2021-12-14
老师有实操题，如果用第二种方法那销项税额、进项税额等明细科目还有余额呀？
1．月末结转，应交税费-应交增值税-进项税额/销项税额/进项税额转出都通过应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目余额结转为零。当月如果销项税额大于进项税额，应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目余额在贷方，再结转至应交税费-未交增值税贷方。
2．实操中也可直接借计应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷计应交税费-未交增值税。应交税费-应交增值税-进项税额、销项税额、进项税额转出之和应为贷方余额，与应交税费-应交增值税-转出未交增值税的借方刚好将应交税费-应交增值税二级科目余额抵为零。
1/2131
2020-11-19
商品期货的实物交割环节 为什么要交增值税呢？
1/1778
2019-05-02
老师，请问我的增值税是3000，应交增值税是1000，那我的城建税怎么算啊？是按我实际交的增值税来算还是？谢谢老师
2/619
2021-01-19
如果我五月增值税是5000，当月我做了增值税转出1500，那我五月实际要交的增值税是6500吗
1/502
2018-05-29
老师，请教一下，期末结转税金，未交增值税比实际交的增值税小，是怎么回事，怎么调整呢
2/1123
2020-02-24
老师，不开票的收入也要计算缴纳增值税销项税额，月末结转本月未交增值税的时候 实际销项税额肯定比开票的销项税额多，报税时要根据实际销项税额减去进项税额的未交增值税去交增值税吗？那实际的票和税不是对不上了吗？我有点晕
1/1913
2022-11-29
购买税盘可以全额抵增值税，是有实际交增值税时填减免税申报表，还是免征增值税时就填？
2/770
2018-10-17
小规模自开专票，3季度结转增值税。借：应交税费一增值税一转出未交增值税10.1，贷：应交税费一未交增值税10.1。
10月份缴纳增值税，借：应交税费一未交增值税10,贷：银行存款10.
缴纳的比税控盘、实际计提的少0.1元，怎么做账，可以做 借：应交税费一未交增值税0.1,贷：营业外收入0.1么
1/1533
2019-12-12
如果分录做的借：应交税费/应交增值税/销项税额 100 贷：应交税费/应交增值税/进项税额 80 应交税费/增值税留抵税额 20 这个分录实际业务是怎样的？二级科目增值税留抵税额在什么时候用？
1/608
2018-09-19
上月有增值税产生，本月缴纳增值税比如借:应交～未交增值税10 贷:银行存款 10（本月缴纳上月的）本月发生借:应交～转出未交 8 待:应交～未交增值税 8这样应交～未交增值税就是借方余额2了，那我实际上是要缴纳8的，这个怎么处理？
1/765
2019-01-15
教育费附加，是根据应交增值税为基础，还是实际缴纳增值税为基础
1/2066
2019-05-18
各位老师们好，请问售房合同约定交首付款，但是实际没交，需要预交增值税吗，需要预交土地增值税吗
1/696
2020-12-08
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