付款给供应商如何录入凭证

付款给供应商如何录入凭证

1、若客户有发票,退回不良品时,

借:在途材料 贷:原材料

若供应商没来结账,退回不良品,客户还多给发票抵税,客户应该不会不管这事的,按理会补货,到时再做

借:原材料 贷:在途材料

2、若客户没给发票,记账,

借:原材料--暂估入账,贷:应付帐款,

此时冲回退回的不良品即可,则,

借:应付账款 贷:原材料--暂估入账

凭证录入

凭证录入包括凭证类别、凭证编号、制单日期附件张数、摘要、会计科目、发生金额、制单人等,用户应该确保凭证录人的完整、准确.

1凭证类别.录人凭证时制单人员应该录人凭证类别.

2 凭证编号.凭证编号是凭证的唯一标识.同一类别凭证按月从1号凭证开始连续编号,不允许重号和漏号.凭证编号为必填内容,可以自动生成,也可以手工输人.

3制单日期.默认的制单日期为填制记账凭证当天登录的计算机系统日期.

本文通过客户有发票和客户没有发票这两种情况下分别讲解了付款给供应商如何录入凭证,并讲述了凭证录入的相关事项,相信大家通过这两方面的学习已经对心中的疑问有了答案,如果还有初级会计知识方面的疑问,欢迎随时咨询!