营运资金的管理原则有哪些?

营运资金的管理原则有哪些?

答:(一)保证合理的资金需求

企业应认真分析生产经营状况,合理确定营运资金的需要数量.企业营运资金的需求数量与企业生产经营活动有直接关系.一般情况下,当企业产销两旺时,流动资产会不断增加,流动负债也会相应增加;而当企业产销量不断减少时,流动资产和流动负债也会相应减少.营运资金的管理必须把满足正常合理的资金需求作为首要任务.

(二)提高资金使用效率

加速资金周转是提高资金使用效率的主要手段之一.提高营运资金使用效率的关键就是采取得力措施,缩短营业周期,加速变现过程,加快营运资金周转.因此,企业要千方百计地加速存货、应收账款等流动资产的周转,以便用有限的资金,服务于更大的产业规模,为企业取得更好的经济效益提供条件.

(三)节约资金使用成本

在营运资金管理中,必须正确处理保证生产经营需要和节约资金使用成本二者之间的关系.要在保证生产经营需要的前提下,遵守勤俭节约的原则,尽力降低资金使用成本.一方面,要挖掘资金潜力,盘活全部资金,精打细算地使用资金;另一方面,积极拓展融资渠道,合理配置资源,筹措低成本资金,服务于生产经营.

4.保持足够的短期偿债能力

合理安排流动资产和流动负债的比例关系,保持流动资产结构与流动负债结构的适配性,保证企业有足够的短期偿债能力是营运资金管理的重要原则之一.

营运资金管理的内容有哪些?

营运资金管理就是加强对流动资产和流动负债的管理;就是加快现金、存货和应收账款的周转速度,尽量减少资金的过分占用,降低资金占用成本;就是利用商业信用,解决资金短期周转困难,同时在适当的时候向银行借款,利用财务杠杆,提高权益资本报酬率.

营运资金公式就是:

营运资金 = 流动资产 - 流动负债=(总资产-非流动资产)-(总资产-所有者权益-长期负债)=(所有者权益+长期负债)- 非流动资产= 长期资本-长期资产

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