供应商给的销售返利冲货款怎么做账?
答：做收入的时候你还是按照你没冲抵的货款来入帐分录如下
借：现金 银行存款
销售费用
贷：主营业务收入 xxxx=y+m或借：应收帐款
贷：主营业务收入
等对凡开费用发票回来 或回款时
借：现金 银行存款
收到货款的会计分录怎么做?
收到货款的会计分录：
如果此前已做销售处理，分录为：
借：银行存款/库存现金
贷：应收账款
如果未做销售处理，分录为：
借：银行存款/库存现金
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税(销项税额)
返利形式对于一些企业来说还是非常常见的，尤其是对于一些生产企业，为了促进销售会进行这样的活动。供应商给的销售返利冲货款怎么做账?希望大家可以掌握!
你好 借库存商品贷营业外收入 做这个 营业外收入填写的 答
这个可以直接冲减第二月的成本的 答
首先，请你把收到的销售返利记录进账本，作为应收账款，然后在收款时将返利一并结算，不冲销进项税金。如果要给供货商开票，则要按正常销售业务的税率开具发票，并在发票上注明“含返利X元”。此外，在做账务处理时，要将销售返利分两个科目记录，一是应收账款科目，二是销售费用科目。销售费用科目里的本金是原始的返利金额，而利息可以自行定义，但一般不用算，因为一般返利的金额都不大。 答
你好，这个看你们自己的约定，需要开发票的话就可以开发票。 答
您好，您是收到实物还是资金？ 答
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