增值税专用发票跨月冲红流程

增值税专用发票跨月冲红流程

跨月专票冲红的操作步骤?

普通发票跨月冲红步骤: 带上要冲红的纸质普通发票,到所属税局填写普通发票红字报备单,然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可!2.专用发票跨月冲红步骤: 1、发票没认证. 销方申请, 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况,一般购方会有拒收证明), 先在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章.

红字发票开具流程

红字发票(负数发票)开具方法:

方法一:1、先进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章.

2、导出电子信息,国税网站―网上申请―发票管理类―红字发票申请单,上报.

方法二:1、进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章.

2、拿《申请单》(一式两联)到办税大厅办理审批,取回开票通知知单.

1、销货方让购货方提供购货方所在地(区)税务局的"开具红字增值税专用发票通知单"通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由.

2、销货方凭购货方提供的"开具红字增值税专用发票通知单"开具红字发票.

3、开具方法:打开"防伪开票软件"――点击"发票管理"――点击"专用发票填开"――点击"打开的发票上的负数"――输入所要开具红字发票的代码和发票号码――点击"下一步"――跳出所开具的发票的信息――打印此张"负数发票"即可.

红字发票开具需要什么材料?

开红字发票需要的资料有:

1、《开具红字增值税专用发票申请单》一式两份;

2、《开具红字增值税专用发票通知单》一式三份,带磁盘到国税拷贝;

3、提交开具有误的专用发票记帐联、抵扣联和发票联原件、复印件均需盖公章;

4、书面申请一份,写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料;

5、如果因开票有误购买方拒收专用发票的,需提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料一份;

6、国税纳税磁卡.

法律依据:《中华人民共和国发票管理办法》

第二十三条安装税控装置的单位和个人,应当按照规定使用税控装置开具发票,并按期向主管税务机关报送开具发票的数据.使用非税控电子器具开具发票的,应当将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案,并按照规定保存、报送开具发票的数据.国家推广使用网络发票管理系统开具发票,具体管理办法由国务院税务主管部门制定.

以上详细介绍了增值税专用发票跨月冲红流程是怎样的,也介绍了红字发票开具流程以及红字发票开具需要什么资料.增值税专用发票跨月冲红的流程应如本文所讲,红字发票开具流程以及所需要的资料本文也给出了介绍,财务人员需要熟练掌握.