存货核算成本暂估修改方法

存货核算成本暂估修改方法

1、启用账套的时候,有"期初采购入库单":

如果是这种情况,则核算模块期初记账后,马上就产生了"期初采购入库单"的红字回冲单.在新的单据已经记账情况下,若要修改暂估方式,则只能取消单据记账,删除新的单据,取消核算模块期初记账.

2、启用账套的时候,没有"期初采购入库单":

如果是这种情况,则取消单据记账到最初的月份,修改暂估方式后,再重新记账,制单、结账.

3、年度结转后,可否修改暂估方式:

如果上年度没有遗留的暂估业务,则年度结转后,可以修改暂估方式;如果上年度有遗留的暂估业务,则不能修改暂估方式.

注意:

千万不可以上年有暂估业务,建立新的年度账后,先修改暂估方式为"单到回冲",再做年度结转.这样年度结账后,会先按照月初回冲产生红字回冲单,发票到后"暂估成本处理",又会产生一张红字回冲单,对于上年度的一次暂估业务,产生了两次红冲,数据出错.

存货核算按以下顺序操作:

1. 进行结算成本处理,以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单,需在本月进行结算成本处理,结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额,再以采购发票金额入库,结算成本处理时选中单据按结算.

2. 特殊单据记账,选择调拨单,选择存货是纱和配件的调拨单,但不要选择与受托加工有关的调拨单,受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账.

3. 特殊单据记账选择形态转换单,对纱和配件的转换单进行记账,与受托加工有关的转换单不要记账.

4. 采购入库单记账,单据类型选择采购入库单,入库类别选择"采购入库",委外加工的采购入库单不能记账,在后面再处理.

5. 材料的其他入库单记账,单据类型选其他入库单,仓库选原料库和配件库.其他入库单无单价的要输入单价,有单价的要查看单价是否正确,不正确的要修改单价.公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单,系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单,因受托原料库只核算数据不核算金额,所以存货系统不用处理借用受托原料的其他出库单,借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价.盘盈入库也应填上单价,盘盈入库原账面数为负数,盘点数为零时,盘盈入库数是将账面数调为零,因此入库金额应刚好等于帐面负数金额,这样才能让账面金额等零.成品的其他入库单在后面再处理.

6. 材料出库单记账,单据类型选择材料出库单,仓库选择原料库和配件库.

7. 材料的其他出库单记账,仓库选择原料库和配件库,单据类型选择其他出库单.材料的其他出库单包括材料的盘亏、材料借用出库、材料委外加工等.成品委外出库的其他出库单不要记账,再后面再处理.

上文讲述了存货核算成本暂估修改方法.启用账套的时候我们按照以上要求操作和修改就可以了,一般是在收到发票时再冲回.我们经常会碰到,小编觉得大家需要理解,希望本文能给你带来帮助,以上就是全部内容了,非常感谢你的阅读!