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问：先付款后开票摘要及分录怎么写？
答：之前收到客户预付的款项，应该
借：银行存款
贷：预收账款
摘要：预收XX公司货款
本月开发票，应该确认收入，同时冲销之前的预收款
借：预收账款
摘要：冲销XX公司预收款（或者X-X凭证预收款等）
贷：主营业务收入等
摘要：销售X公司X货物开票（发票号）等
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先付款后开票摘要及分录怎么写？
2017-10-11 09:44 来源：网友分享
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1月开出发票，2月作废了，冲红的分录及摘要怎么写，重开的发票分录及摘要怎么写？谢谢 问
冲红的分录 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费--应交增值税（销项税额） 负数 摘要栏就写红冲1月XX号凭证 重开发票后的摘要栏写订正1月XX号凭证 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 答
老师，开出发票，款未到，会计分录摘要怎么写？收到款后又怎么写？ 问
您好同学 开出发票款没到，分录搞要一般是写没有收款，分录就是应收账款 ，收到款项后再写收回货款，再由应收账款冲银行存款 答
老师这笔账目 收到红字发票后以及重新开具正确发票后怎么写会计分录及其摘要 问
你好，摘要写发票开具错误或者取消运输等 分录 借：库存商品-其他 负数 银行存款 贷：应交水费-进项税转出 答
先预付的劳务派遣公司工资及服务费，记账凭证摘要写的是付劳务派遣公司工资及服务费，那么后来收到派遣公司给我公司开的发票作账时的摘要也 写付劳务派遣公司工资及服务费嘛？就是付款和收到发票的摘要写一样 问
当你收到劳务派遣公司开具的发票时，摘要可以写“收到劳务派遣公司开具的工资及服务费发票”，这样有助于区分先前的预付记录和后续的发票入账，保持账务的清晰和准确。 答
老师，代发工资我放在其他应付款，开票后，是应收账款，这个对冲，怎么写摘要？甲方先代发，之后才开票。 问
应该写作“代发工资，开票后对冲”，这样可以表明甲方先代发工资，之后才开票，从而实现对冲。 答
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