一站式解决企业所得税汇缴难点问题

一站式解决企业所得税汇缴难点问题

熊金梅53681

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课程名称:一站式解决企业所得税汇缴难点问题

课程属性:直播课课时:6课时

上架时间:2020年03月27日

课程简介

一年一度的企业所得税汇算清缴已经来临。同时也是一年一度的税收新政策文件盘点的时刻。这一年,财政部、国家税务总局发布的税收规范性文件有几十个。让我们一起来梳理一下企业所得税的新政,同时学习一下企业常见的汇算清缴纳税调整明细表的填写方式及税收风险。

课程安排

第一节  汇算清缴新政梳理及前期准备

第二节  不能忽略的视同销售收入

       1、收入的确认条件

       2、所得税视同销售确认

       3、所得税视同销售账务处理

       4、A105010视同销售纳税调整填写详解

第三节  资产折旧、摊销纳税调整详解

       1、资产折旧、摊销政策解读

       2、A105080资产折旧、摊销及纳税调整报表填写详解

第四节  政府补助账务处理及填报详解

       1、政府补助财税界定

       2、A105040专项用途财政性资金纳税调整报表填写要点及注意事项

第五节  职工薪酬支出纳税调整那些事

       1、职工薪酬支出相关扣除政策解读  

       2、A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表填写详解

第六节  资产损失确认及税前扣除实务

       1、资产损失的会计处理

       2、资产损失增值税处理

       3、资产损失的企业所得税处理

       4、A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表填写及案例解析

用户评论

讲的清楚 不说废话!

课程评价2020-05-22 12:39:38

我*然

五星好评

课时:2020-05-21 21:37:32

我*然

非常棒五星

课时:2020-05-21 11:39:08

老师的课,我都喜欢,希望老师可以多多出一些课,教我们做税务筹划

课程评价2020-05-12 23:35:56

尾巴竖*子子)

老师讲得好

课时:2020-05-12 11:15:04

老师讲的思路清晰,没有废话,效率高,不浪费时间,很好。

课程评价2020-05-09 11:25:46

老师讲的好。我们是一般纳税人,整租l商场,然后再转租,除了租金还收管理费,实际上物业管理(清洁、维修、保安)是让另外一家物业公司提供,物业公司水电和物业管理费只开给我们公司,我们按政府价开水费发票给商户,可以按3%的简易税率吗,还是必须按9%。经营范围企业管理服务含转售水电范围吗

课程评价2020-05-07 13:54:03

会计学堂客服:学员你好,只有生产自来水的一般纳税人自来水公司才可以选择简易征收,开具3%征收率发票。物业公司可以选择差额征税,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。你们租赁公司开给商户的发票属于转售,且没有在差额征税规定的范围之内,应该是只能开具9%税率发票的,但这样你们就吃亏了。所以,建议找专管员咨询下。您也可以在会计问小程序提问,会有经验丰富的老师解答。

2020-05-08 09:53:36

萍*逢

很好

课程评价2020-05-06 21:30:52

陈*娟

1

课时:2020-05-05 15:43:27

陈*娟

很好

课时:2020-05-05 15:43:09

陈*娟

老师讲的很好

课时:2020-05-05 15:41:52

A*牛

老师,公司收到的是政府研发补贴,怎么处理?谢谢

课时:2020-05-02 17:23:12

会计学堂客服:您好,研发补贴在税务处理上建议按照征税收入处理,这样研发支出可以加计扣除,感谢您对学堂的支持,祝您学习愉快!

2020-05-06 10:35:33

讲的非常好

课时:2020-04-25 15:18:31

太爱这个老师了,思路清晰,易懂,谢谢老师

课程评价2020-04-23 22:09:55

龚*萍

喜欢老师讲解

课程评价2020-04-22 21:20:54

漫*狼

老师,讲的很清楚

课时:2020-04-17 17:19:50

龚*萍

非常喜欢老师的讲解

课程评价2020-04-15 21:33:36

老师讲的很好,支持

课程评价2020-04-15 20:54:13

细*菲

课时:2020-04-11 10:10:12

龚*萍

老师讲解非常好,耐心,专业

课程评价2020-04-08 21:26:43

课程资料下载链接

第一节 汇算清缴新政梳理及前期准备.pdf (会员登录后可下载)

第二节 不能忽略的视同销售收入.pdf (会员登录后可下载)

第三节 资产折旧、摊销纳税调整详解.pdf (会员登录后可下载)

第四节 政府补助账务处理及填报详解.pdf (会员登录后可下载)

第五节 职工薪酬支出纳税调整那些事.pdf (会员登录后可下载)

第六节 资产损失确认及税前扣除实务.pdf (会员登录后可下载)

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熊金梅

中级职称

金牌讲师,中级会计师,有着多年商贸行业丰富的工作经验,擅长工业商业全盘账务核算,熟悉税务处理流程;理论基础殷实,实务经验丰富,擅于结合自己的实际工作经验转化成实用性强的教学知识与学员分享,授课特点:思路清晰,深入浅出、通俗易懂,广受学员好评!