老师我想问一下，我们单位有两张2023年的发票，税务说有问题让我调整出来，然后做了补缴所得税跟滞纳金、我2023年的两张发票每张六万元。当时做账的时候是借主营业务成本12万。贷银行6万、应付账款6万（现在这个就付6万也不用支付了）。我这个分录应该怎么调整，分录应该怎么写，。还有一个就是我补的税款跟滞纳金怎么写分录。做完这两个分录之后，对我的报表有哪些影响 ？

波德老师 解答

2024-12-26 14:00

滞纳金借营业外支出、贷、银行存款。

娇气的大地 追问

2024-12-26 14:02

那我不用支付的6万怎么调整呢

娇气的大地 追问

2024-12-26 14:04

还有这样做完之后，对我的报表有什么影响

波德老师 解答

2024-12-26 14:05

你们补交所得税是以多少为基础补交的？

波德老师 解答

2024-12-26 14:06

调完之后就是资产负债表的未分配利润数要有变化

娇气的大地 追问

2024-12-26 14:08

我补交所得税是以12万的基础补交的。就是这两张发票税务都不认可

波德老师 解答

2024-12-26 14:09

借利润分配-6贷应付账款-6

娇气的大地 追问

2024-12-26 14:24

那我这个影响的是我2024年未分配利润的期初数吗

波德老师 解答

2024-12-26 16:10

什么时候调帐就什么时候资产负债表上反映出这个未分配利润来。