支付房租发票后面才能到先借：预付账款 贷：银行存款然后摊销 借：XX费用 贷：预付账款 但是发票后面到了怎么处理啊

淡？~~？漠 追问

2018-05-30 15:00

凭证不用处理的是吗

宋生老师 解答

2018-05-30 15:02

你好！是的。不需要单独再做了

淡？~~？漠 追问

2018-05-30 15:03

那如果开的是可以抵扣的怎么搞啊

宋生老师 解答

2018-05-30 15:06

你好！红字冲减之前摊销的分录，然后做借XX费用 应交税费-应交增值税（进项税额）贷预付账款。

淡？~~？漠 追问

2018-05-30 15:17

那这样费用不是等于一次性入账了吗

宋生老师 解答

2018-05-30 15:18

你好！因为先做了冲减之前摊销的分录。再重新做的。并没有一次入账。只是差额计入到了修改的这个月。

淡？~~？漠 追问

2018-05-30 15:21

假如总共付了12000一年的房租  每个月摊销1000   这样你冲的时候不是也冲12000吗然后又做了一个12000这样不等于所有费用又进了修改的当月吗  等于一次性入了啊

宋生老师 解答

2018-05-30 15:23

你好。但是当月一正一负，等于没有入了

淡？~~？漠 追问

2018-05-30 15:25

我知道啊  我的意思这样不是虚增了修改当月的费用吗   实际这些费用并不是属于修改这个月的啊

宋生老师 解答

2018-05-30 15:37

您好！这个相当于是修改了之前错误的。总会要在某个月修改的。