老师，您好！11月份我还有一笔账要12月份才到账，也就是我们驾校11月份报到的人数，每人1280要周后返回到我们驾校的账上面，我11月份做账的时候，这笔账应该怎么做？

心有远意 追问

2024-12-02 14:19

老师，我11月收到了三个人的学费3*1280=3840，扣除4.5手续费，还有10个人的学费今天才到账

朴老师 解答

2024-12-02 14:24

同学你好手续费有发票吗

心有远意 追问

2024-12-02 14:25

扣除的手续费我们做的账务费用-手续费用

朴老师 解答

2024-12-02 14:28

这个得有发票
你可以先计入其他货币资金

心有远意 追问

2024-12-02 14:31

老师，这不是主要的，11月份的收到我不知道该怎么做账才两边相等了

心有远意 追问

2024-12-02 14:34

老师，这个账做不平，还有分录也不会写

朴老师 解答

2024-12-02 14:34

收入是什么时候确认的
这是预收账款吗还是应收账款

心有远意 追问

2024-12-02 14:35

进账才确认

朴老师 解答

2024-12-02 14:36

借其他货币资金
贷预收账款
这样
收到钱之后
借银行
借费用科目
贷其他货币自己

朴老师 解答

2024-12-02 14:36

借其他货币资金
贷预收账款
这样
收到钱之后
借银行
借费用科目
贷其他货币资金

心有远意 追问

2024-12-02 14:38

为什么借其他货币资金

朴老师 解答

2024-12-02 14:39

因为还没到你们银行
还在你们的POS账户里

心有远意 追问

2024-12-02 14:44

我刚才发给您的图片哪里有问题，做不平是怎么回事？

朴老师 解答

2024-12-02 14:47

同学你好
你做的分录不对呀

没有这样做的
一借一贷做一个分录
收入的时候是一借两贷做一个分录
你这上面太乱了

心有远意 追问

2024-12-02 14:48

老师，你告诉我做呀，我不会呀

朴老师 解答

2024-12-02 14:49

你和我说一下每一个业务我给你写分录

朴老师 解答

2024-12-02 14:49

比如说第一个32395.2是谁扫码存入呢？

心有远意 追问

2024-12-02 14:57

第一个是15号前21个学员报名直接扫码打到我们账上面，（包括开票的和开收据的），第二个是扣除的手续费，第三项是从15号开始招生的1280元/人直接打到培训公司，培训公司七天后返到我们账上，截止月底，只返了3个，扣了4.5手续费，还有10个人的1280元今天才到账

朴老师 解答

2024-12-02 15:01

借银行32395.2
借管理费用手续费4.8
贷主营业务收入+销项32400
这是一个分录

手续费4.8和你的第一笔银行收入是一个分录哈
第二个业务是
这个1280是您们的其他业务收入对吧
借其他货币资金12800
贷其他业务收入+销项12800
手续费4.5和三个1280的分录
借银行1280*3-4.5
借管理费用手续费4.5
贷其他货币资金1280*3
是这样做的

心有远意 追问

2024-12-02 15:16

公司那边先给我返了三个1280.分录写什么，剩下的十个1280十二月到账，分录又是怎么写

朴老师 解答

2024-12-02 15:18

所有的1280  
分录是
借其他货币资金12800
贷其他业务收入+销项12800

朴老师 解答

2024-12-02 15:18

手续费4.5和三个1280的分录
借银行1280*3-4.5
借管理费用手续费4.5
贷其他货币资金1280*3