老师，你好！11月份租的车，12月才收到发票。11月怎么做账，12月又怎么做账

繁荣的镜子 追问

2022-04-09 16:46

那应付账款就有余额啊

郭老师 解答

2022-04-09 16:48

你好，再看一下哪里有余额，12月份做了一个借方，还有一个贷方，这不抵扣啦。

繁荣的镜子 追问

2022-04-09 16:53

这样就可以了

郭老师 解答

2022-04-09 16:54

你们单位属于筹建期的吗？

繁荣的镜子 追问

2022-04-09 16:55

租车租了一年就用长期待摊费用啊

繁荣的镜子 追问

2022-04-09 16:55

然后每月要摊销啊

繁荣的镜子 追问

2022-04-09 16:57

这样做对吗

郭老师 解答

2022-04-09 17:02

租赁一年的，借预付账款，贷银行存款
12个月以内包含12个月的都是用预付账款来做，不用长期待摊费用。还有9月份开始租赁了，你需要九月份就得分摊。

繁荣的镜子 追问

2022-04-09 17:09

那我这个该怎么做，11月租的车，款已经付了。12月才收到的发票

郭老师 解答

2022-04-09 17:10

你好，11月份属于租赁期吗？11月份你们已经开始使用了人家的车吗？

繁荣的镜子 追问

2022-04-09 17:12

是的，老师

郭老师 解答

2022-04-09 17:15

借预付账款贷银行存款，
11月份借管理费用贷预付账款
分摊一个月的
12月份发票到了借预付账款借管理费用负数，
然后再做发票的借管理费用
贷预付账款，
然后再分摊12月份当月的
借管理费用
贷预付账款
每个月都是分摊，一直分摊12个月。