在实际工作中，一个业务的发货，开票是如何做业务处理的呢？要知道有时候会先付款发货，下月再开发票，是用预收账款这个科目吗？可是万一客户一直不开票不能一直挂账啊，暂估主营业务收入吗？税费也能暂估？等开票了再红冲之前的那个分录？还是收入下设置未开票收入科目，等开票了再冲减未开票收入呢？哪个方法在工作中更实用

在实际工作中，一个业务的发货，开票是如何做业务处理的呢？要知道有时候会先付款发货，下月再开发票，是用预收账款这个科目吗？可是万一客户一直不开票不能一直挂账啊，暂估主营业务收入吗？税费也能暂估？等开票了再红冲之前的那个分录？还是收入下设置未开票收入科目，等开票了再冲减未开票收入呢？哪个方法在工作中更实用

答： 这个月付款发货，下一个月这个月付款发货，下一个月开发票，你可以用预收账款的，如果时间太长那就需要做无票收入，然后开了发票在冲无票收入在做发票的

考证和实操都是没收到发票就暂估入账，但是实际中的企业都是月结模式，也就是说满一个月后再统一开发票，是不是都等到收到发票再入账的？还是一样的要先暂估入账，收到发票再冲掉重新做的？

答： 先暂估，收到发票，冲掉暂估就好了

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师您好，请教一个问题，销售公司先出货，然后等2个月在对账开发票，后面再等半个月付款，内账可不可以直接在出货的时候就确认收入，或者出货的时候挂个中转科目，然后开发票的时候再确认收入去冲中转科目？

答： 你好 没问题 可以的