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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2018-05-24 17:57

这个没有社保，就是工资中就不能体现扣社保。这个需要冲销

鲍児???? 追问

2018-05-24 18:07

是这样直接做个相反的分录吗？

鲍児???? 追问

2018-05-24 18:07

那个税就不用调了吧

江老师 解答

2018-05-24 18:08

直接做相反的分录。个税正常的是应调增的。就是不能扣个税税前列支的数据，这个个税应会增加，不过个税增加的数据不多。

鲍児???? 追问

2018-05-24 18:13

那是在做汇算清缴的时候调增呗，x看着就做一笔相反的分录就可以了？

江老师 解答

2018-05-24 18:14

是的，做一笔相反的分录处理

鲍児???? 追问

2018-05-24 18:32

好，谢谢

江老师 解答

2018-05-24 19:11

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相关问题讨论
这个没有社保，就是工资中就不能体现扣社保。这个需要冲销
2018-05-24 17:57:21
您好！分录还是一样的了。只是计入社保费的金额按实际应交的算。 一、企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款
2018-05-24 11:08:08
这种情况就是需要分两次扣社保个人部分，第一次扣完后实发工资金额是0
2018-06-11 20:09:04
外帐上个人部分做往来，企业部分进费用
2017-07-06 10:38:03
你好，哪个方面是对的
2022-01-21 08:19:39
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