老师：商场代收我们营业款，上月已挂到应收账款，本月商场给的我们铺面上个月提成租金（上月已经计提费用了）其他应付账款，现在用上月营业款抵扣上月提成租金，怎么做账务处理，因为是本月出的提成账单

老师：商场代收我们营业款，上月已挂到应收账款，本月商场给的我们铺面上个月提成租金（上月已经计提费用了）其他应付账款，现在用上月营业款抵扣上月提成租金，怎么做账务处理，因为是本月出的提成账单

答： 首先，确认上月营业款挂账应收账款的分录： 借：应收账款 贷：主营业务收入等 确认上月计提商场提成租金的分录： 借：销售费用等 贷：其他应付款 本月用营业款抵扣提成租金的账务处理： 借：其他应付款（冲减上月计提的商场提成租金） 贷：应收账款（冲减上月挂账的营业款对应部分）

长期遗留的应收账款借方，应付账款贷方余额，怎么处理啊？都计提坏账吗？

答： 这个没有硬性规定，应收账款可以计提坏账

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

计提返利问什么走预付账款了，不理解，这个返利是不是应收的款，不能走应收账款吗

答： 你们收返利还是付返利