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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-05-24 10:12

你好，分录是
借；以前年度损益调整   贷；应交税费-企业所得税
借；应交税费-企业所得税  贷；银行存款
这个不涉及到调整的
只是影响资产负债表期末未分配利润，货币资金数据
不影响汇算清缴表格的填写的

朱 追问

2018-05-24 10:53

老师您好，1、是不是改2018年的资产负债表期初数，直接改，不用提交税务局？2、以前年度损益调整，这个就相当于未分配利润科目 吗？

朱 追问

2018-05-24 10:55

顺序是这样吗？报送财务报表年报---填写所得税年报---根据所得税所报报表做调整分录---补交税款---调整2018年资产负债表。对的吗?

邹老师 解答

2018-05-24 10:58

你好，流程是这样，影响18年期末未分配利润，货币资金

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你好，分录是 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 这个不涉及到调整的 只是影响资产负债表期末未分配利润，货币资金数据 不影响汇算清缴表格的填写的
2018-05-24 10:12:34
你好！你直接把成本调低点就好了
2019-04-30 16:13:02
你好 错的分录 发来看一下 ，你用什么准则  
2021-06-18 08:58:02
具体的是怎么调整的，
2020-02-03 14:51:02
可以的，你汇算清缴之前做就行了
2020-03-26 09:59:48
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